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2026年企业内部控制管理制度方案

本制度依据2024年修订的《中华人民共和国会计法》、国资委2025年印发的《中央企业内部控制体系建设与监督工作指引》、证监会2025年修订的《上市公司内部控制指引》及公司“十五五”战略发展规划编制，适用于集团总部及下属37家全资子公司、12家控股子公司、8家参股公司的委派董事、监事、经营层及全体在岗人员，自2026年1月1日起正式施行，原2025版《企业内部控制管理制度》同步废止。

2026年度内控工作核心目标为：重大合规风险、重大资产损失、重大安全事故、重大数据泄露事件发生率均为0；财务报告合并层面错报率低于0.02%，单体报表错报率低于0.05%；整体运