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2026年业务招待费垫付财务自查报告

根据《关于开展2026年度费用合规性专项检查的通知》（财管〔2026〕21号）要求，为严格落实《国有企业商务招待管理规定》《公司费用报销管理办法》《业务招待费实施细则》等制度要求，全面排查业务招待费垫付过程中的合规风险、核算风险及管理漏洞，财务部于2026年12月15日至12月28日对公司本级及12家下属全资、控股子公司2026年1月1日至11月30日期间发生的业务招待费垫付事项开展全面自查，现将自查情况报告如下：

一、自查工作总体开展情况

本次自查遵循“全面覆盖、突出重点、穿透核查、责任到人”的原则，覆盖所有发生业务招待费支出的部门及下属单位，重点核查员