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2026年学校财务内控自查报告

一、自查工作总体开展情况

本次财务内控自查依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》《教育部关于加强直属高校财务管理工作的若干意见》及省教育厅2026年教育系统财务风险防控专项工作要求，由学校党委牵头，内控工作领导小组统筹，财务处、审计处、纪检监察室联合组建3个专项自查组，覆盖学校12个二级学院、8个行政职能部门、3个直属教辅单位及2家校办产业，自查时间范围为2025年1月1日至2026年6月30日所有财务收支、预算管理、资产管理、采购业务及项目经费使用情况。

本次自查采用“单位层面+业务层面”双线核查模式，累计调取会计凭证426册、财务报表32份、预算批复文件18份、采购合同217份、固定资产台账7923条，访谈各部门财务经办人、负责人共87人次，对照11类37项内控风险点逐一排查，累计发现问题24项，梳理风险隐患12个，形成问题清单、责任清单、整改清单三类台账，确保自查工作全覆盖、无死角、见实效。

二、财务内控体系建设及运行成效

（一）内控组织架构与制度体系不断完善

学校已建立“党委统一领导、内控领导小组统筹、财务部门牵头、各部门协同落实、审计纪检监督”的五级内控责任体系，明确党委书记、校长为内控第一责任人，各二级单位行政负责人为所在部门内控直接责任人。2025年以来先后修订《学校预算管理办法》《科研经费管理实施细则》《固定资产处置管理规定》《政府