医院内控与审计发展规划（2026—2030年）.docxVIP

医院内控与审计发展规划（2026—2030年）

一、发展基础与面临形势

（一）“十四五”前中期发展基础

2021-2025年，我院以《公立医院内部控制管理办法》《卫生健康系统内部审计工作规定》为依据，逐步搭建内控与审计管理框架：一是组织体系初步建立，成立由党委书记、院长任双组长的内控管理委员会和内部审计工作领导小组，设立独立内部审计科，配备专职审计人员4名，其中注册内部审计师2名、高级会计师1名，实现内控牵头部门、审计监督部门分设，职责边界清晰；二是制度体系逐步完善，印发《内部控制基本制度》《重点领域内控操作规程》《内部审计工作实施细则》等核心制度32项，覆盖预算、收支、采购、资产、建设项目、医疗业务六大重点领域；三是风险防控取得初步成效，累计识别单位层面风险17项、业务层面风险124项，制定防控措施216条，风险评估覆盖率从2021年的42%提升至2025年的78%；四是审计监督效能逐步释放，2021-2025年累计完成经济责任审计、预算执行审计、大型设备购置绩效审计、基建工程结算审计等各类审计项目89项，提出审计整改意见237条，推动健全制度19项，促进增收节支累计1286万元，其中核减基建工程、服务采购支出累计942万元。

（二）2026-2030年面临形势

1.政策要求更加明确。国家卫健委《公立医院高质量发展促进行动（2021-2025年）》延续要求下，2025年新版《公