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2026年度内控体系建设考核实施方案

一、考核目标

为全面落实《企业内部控制基本规范》及其配套指引、国资委《关于进一步深化中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》相关要求，结合公司“十四五”战略收官及2026年度经营发展核心目标，本次考核以“强基固本、防控风险、提质增效、支撑战略”为核心导向，通过量化、可落地的考核机制，推动各责任主体实现以下目标：

1.内控体系覆盖率方面：全公司及下属32家全资子公司、17家控股子公司内控体系实现100%覆盖，重点业务领域（资金管理、采购供应、生产运营、销售回款、投资并购、数字化建设）流程内控节点执行率不低于98%。

2.风险防控成效方面：重大风险事件（指造成直接经济损失1000万元以上、引发监管处罚或负面舆情影响公司评级的事件）发生率为0，重要风险事件（直接经济损失100-1000万元）发生率较2025年下降30%，一般风险事件整改完成率100%。

3.内控价值创造方面：通过内控流程优化降低运营成本不低于8000万元，采购领域合规率提升至99%，销售坏账率控制在0.3%以内，全年内控缺陷整改完成率不低于95%，重点缺陷整改完成率100%。

4.内控文化落地方面：全员内控培训覆盖率100%，关键岗位员工内控考核通过率不低于95%，员工对内控体系的满意度调研得分不低于85分。

二、考核原则

1.战略对齐原则：考核指标紧密对接公司202