医院预算管理提质规划（2026-2030年）.docxVIP

医院预算管理提质规划（2026-2030年）

一、规划背景与基础现状

（一）政策背景

近年来，国家持续深化医药卫生体制改革，先后出台《公立医院全面预算管理制度实施办法》《关于进一步深化医药卫生体制改革的意见》等政策文件，明确要求公立医院建立健全全面预算管理体系，强化成本管控，提升运营效益，推动公立医院从规模扩张型向质量效益型转变。2025年国家医保局印发《DRG/DIP支付方式改革三年行动计划扩面提质方案》，明确到2027年实现全统筹地区、全医疗机构、全病种覆盖，医保基金从按项目付费转向按价值付费，对医院收支预算、成本管控提出刚性要求。在此背景下，编制实施2026-2030年预算管理提质规划，是医院落实国家医改政策、顺应医保支付改革、保障长期可持续发展的必然要求。

（二）医院基础现状

本院为三级甲等综合公立医院，开放床位1800张，2025年预计完成门急诊量128万人次，出院量5.6万人次，业务总收入29.8亿元，其中医疗收入26.2亿元，财政补助收入3.6亿元。截至2025年末，资产总额42.6亿元，负债总额15.2亿元，资产负债率35.68%，整体运行处于良性区间，但预算管理仍存在明显短板：

1.预算覆盖范围不全：目前仅覆盖院本级财政拨款、核心业务收支，后勤服务外包、科研项目外协、工会经费等12类项目未纳入全面预算管理，涉及年度资金规模约1.2亿元，占年度总支出的4.5%，存