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基于随机模型的最佳现金持有量的研究——以A公司为例

摘要:A公司自正式生产以来，每月现金流量净额是无规律变化，行业前景蒸蒸日上与结合公司当前经营状况，因此公司在未来的发展优势会更加显著，预估将发生的现金流量净额也会不断变化。现金流又是企业流动性最强的资产，持有现金是出于交易动机、预防动机和投资动机的需要，现金是最直接的购买力和偿付能力的体现，也是企业盈利最强的资产，企业持有现金过少，就能应对企业的日常收支，错失良好的投资机会。若现金持有量过多，则会出现资金的闲置降低了企业的收益水平。因此，公司经营者提出要求，希望能够根据2015年至2019年的现金流表确定公司最佳现金持有量，把溢出的资金