利润表好看但没现金：利润与现金流差异对照科普清单.docxVIP

研习手册系列

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目录

第一章现象：报表笑容与账户沉默

1.1虚构开场：阿禾的「盈利干旱」

1.2三张表的分工（极简）

1.3适用与边界

1.4本手册交付物

第二章总对照：利润到现金的桥梁

2.1总览对照表

2.2一句故事化

2.3阅读顺序建议（非财务人员）

2.4常见误读

第三章分项科普清单（经营相关）

3.1应收账款扩张

3.2存货占用

3.3预付与押金

3.4应付账款与费用支付时点

3.5折旧与摊销

第四章投资、筹资与综合症对照

4.1资本开支（买长期资产）

4.2对外投资与借出

4.3筹资：贷款、股权与还款

4.4「好看利润+紧张现金」综合症对照

4.5小案例（虚构数字）

第五章管理者自问清单与沟通话术

5.1月度自问清单

5.2与财务沟通的文明话术

5.3业务侧可配合的动作（概念级）

5.4决策红线（科普）

第六章自检、FAQ、免责与收口

6.1概念自检

6.2FAQ

6.3免责声明

6.4收口

第一章现象：报表笑容与账户沉默

很多负责人看着利润表上的「本月盈利」松一口气，转头却发现发