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2025-2026年企业内部控制体系建设方案

在不少案例中，为贯彻落实《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）及《企业内部控制配套指引》（财会〔2010〕11号、财会〔2010〕12号、财会〔2010〕13号、财会〔2010〕14号、财会〔2010〕15号、财会〔2010〕16号、财会〔2010〕17号、财会〔2010〕18号、财会〔2010〕19号、财会〔2010〕20号）等制度要求。同时，结合公司当前发展阶段面临的经营风险、管理挑战与合规需求，旨在全面提升内部控制治理水平，防范化解重大风险，保障公司资产安全完整，提高经营效率效果，促进公司实现可持续发展目标，特制定本方案。本方案执行周期为2025年1月至2026年12月，适用范围覆盖公司所有部门、全体员工。并且覆盖对象包括但不限于决策层、管理层、贯彻层及全体业务人员。特制定本方案。

一、总体要求与工作目标....................3

（一）总体要求........................4

（二）工作目标........................5

二、责任体系与任务分解....................6

（一）董事会.........................7

（二）监事会.........................8

（三）管理层...................