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现金会计岗位核算考试试卷及答案

现金会计岗位核算考试试卷及答案

一、填空题（共10题，每题1分，合计10分）

1.企业库存现金的限额由开户银行根据单位实际需要核定，一般按单位______天日常零星开支所需确定。

2.现金支付范围包括职工工资、______、个人劳务报酬等。

3.现金日记账必须做到______，每日结出余额。

4.现金清查中发现的长款应先记入______科目。

5.现金短缺无法查明原因时，应计入______科目。

6.企业不得______现金，即不得从现金收入中直接支付现金支出。

7.备用金的管理方式通常有定额备用金和______两种。

8.现金收付业务必须有合法的______作