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资金计划排期编制与付款节点审批留痕规范

资金预测与安全水位

资金计划先要有可信的预测，××单位按周与月预测流入流出，把合同收款、日常经营支出与刚性付款逐项排布。预测口径统一到不含税与实际到账时点，避免把开票日当收款日高估现金，一般滚动覆盖未来13周。

安全水位是资金管理的底线，××单位设最低现金持有量，用于覆盖固定支出与应急，通常按可支撑30天刚性开支测算，约合300万元。当预测余额接近水位时提前调度，水位跌破即冻结非必要支出并启动1次专项安排，确保不发生支付违约约2类。

预测项

周期

安全水位

示例金额

覆盖天数

经营流入

每周1次

覆盖30天

500万元

30日

刚性流出

每周1次

优先保