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XX制造（深圳）有限公司 单价管理制度 文件编号：SJ-03版本：A/0

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单价管理制度

一、目的

为确保采购与外协单价有据可依、变更受控、执行一致，制定本制度。

二、适用范围

适用于全部原材料、辅料、包材、外协加工、设备维修服务的单价管理。

三、职责

1.财务部：单价基准核算（成本分解+毛利模型）、单价数据库维护。

2.采购部：询比价执行、单价申请与谈判。

3.HSF工作组/工程部：新物料单价的技术与用量评审。

4.总经理/管理者代表：按金额权限审批。

5.文控：单价库与核价档案的归口保管。

四、工作流程

4.1询比价：每一新物料/外协件至少取得3家有效报价（单一来源须书面说明理由），报价含税、含到厂运费。

4.2核价：财务部3个工作日内按材料成本+加工费+合理毛利核价，产出建议单价。

4.3审批权限：年采购额≤5万元由采购主管批准；5万—50万元由管理者代表批准；50万元或独家供应由总经理批准。

4.4单价生效：批准单价录入ERP单价库并锁定，订单只能引用单价库价格；手工改价一律无效。

4.5变更：调价申请须附涨价/降价依据（行情、汇率、用量变化），按原权限重新审批；同一年度同一物料调价不超过一次（降价除外）。

4.6年审：财务部每年12月对A