化工行业审查要点.ppt

评审管理局 化工行业贷款项目审查要点 某银行某某部门 2010年5月 行业综述 行业范围及分类 化学工业是一个多行业、多品种、与国民经济各部门及人民生活密切相关的基础原材料工业。 主要分类（详见中长期授信评审参考资料） 基础化学原料制造业 肥料制造业 农药制造业 涂料、油墨、颜料及类似产品制造业。 合成材料制造业 专用化学产品制造业 日用化学产品制造业 截至07年10月，全国共有化工企业24757家，其中基础化学原料制造业5796家，肥料制造业2161家、化学农药制造业795家、合成材料制造业1967家。 我国化工行业现状 我国国民经济重要的基础和支柱产业 总体运行情况良好，投资及生产持续增长，产销衔接良好，安全生产好转，事故发生率下降 与世界先进水平仍有较大差距，技术水平相对较低，产品档次不高，竞争实力有待进一步增强 存在问题 结构性矛盾依然存在 企业规模小而散、集中度低，许多装置达不到经济规模 产品以中低档为主，其产能相对过剩；而中高档产品产能不足，需大量进口。 科研投入较少，创新能力不足 环境保护和安全生产任务艰巨 废水、废气、废渣分别居全国工业排放量的第1、4、5位 相关政策及“十一五”发展规划重点 以优化资源配置和提高效率为目标，搞好油气和石化工业布局，在“十一五”期间，石油和化学工业要按照基地化、大型化、一体化方向，以及产业集群发展、减少资源跨区域大规模调动的原则优化产业布局、调整产业结构。 按照产业化、集聚化、国际化方向，坚持自主创新与引进相结合，提升技术装备水平、加快培育一批具有核心竞争力、集聚效应突出的产业基地 按照适度偏紧原则调控高耗能产业规模，通过发布准入条件、技术标准、排放标准和重要资源消耗定额等措施，控制高耗能产品生产能力盲目扩张； 按照减量化、再利用、资源化的原则，大力发展循环经济。努力调整和优化结构，推动企业重组、产业升级和产品更新换代，对传统化工产品实行“总量控制、调整结构”，防止“高耗能、高污染、资源性”产品的盲目扩张和出口，使产业、产品、企业组织机构更趋合理。 在“十一五”期间，化学工业要增加供给能力，努力提高国内市场对合成材料以及农业生产资料等的满足程度，发挥化学工业作为国民经济支柱产业的支撑作用和带动作用。 我行支持重点 积极支持化工企业重组和结构调整类项目 各子行业排名靠前企业名单见中长期授信评审参考资料 积极支持化工园区、化工产业聚集区内的化工项目建设 积极支持高新科技化工项目建设 烟台万华自主知识产权的MDI项目 新型煤气化技术国产化项目 磷肥工业推广的综合利用技术 新型环保型涂料 积极支持化工企业环境保护项目建设 化工企业搬迁、环保改造等 行业审查要点 一、行业政策性审查 审查项目是否符合行业发展规划及国家产业政策。 主要参考：国家产业结构调整指导目录、外商投资产业指导目录等（手册附件）；相关部门发布的行业管理办法、通知、政策等（如国家发展改革委关于加强煤化工项目建设管理促进产业健康发展的通知（发改工业[2006]1350号）、国家发展改革委办公厅关于加强煤制油项目管理有关问题的通知（发改办能源[2008]1752号）、国家发改委 2007.8.30颁布实施的《天然气利用政策》等） 重点审查：项目是否属于产业结构调整指导目录中的淘汰、限制类项目，是否属于相关部门发布的管理办法、通知、政策中明令禁止的项目。 二、借款人审查重点 1、借款人信用状况：包括信用评级（或复评）结果，是否已通过总行认定；在其他金融机构的评级情况，信用记录是否良好；风险限额占用情况，如使用信用贷款是否符合规定等； 2、注册资本与实收资本情况（核实是否存在违反国家有关政策的情况，如现金比例等）；经营年限与范围（要求覆盖我行贷款期限和新增贷款投向）； 3、股权结构及公司治理结构：借款人控股股东情况、股权结构关系、新建项目公司主要股东情况必须分析透彻，若是民营企业必须清晰揭示实际控制人背景及控制人其他企业与借款人的关联交易情况； 4、财务数据：借款人近三年财务报表是否经我行认可的会计师事务所审计，审计意见对我行贷款安全的影响程度；突变数据的内在成因，资产负债率是否突破我行控制边界等； 4、其他：是否存在非公允关联交易情况，借款人及其股东或其实际控制人是否存在违约、诉讼等其他重大事项。 三、项目概况审查要点 ＊政策性风险 1、项目是否符合国家产业政策、行业发展规划等。2005年版《国家产业结构调整指导目录》与2007年版征求意见稿规定有不一致的，按稳健原则从严掌握； 2、项目行政许可事项是否符合评审要求，各项审批手续是否在权限内，审批内容是否与项目申贷内容一致，审批要求落实的事项是否已落实； 3、主要参考：《政府核准的投资项目目录》；《国家环保总局审批环境影响评价的建设项目