企业建立企业年金计划操作实务-沈 世玲.pptVIP

内部资料，请勿外传 版权归平安养老金公司所有 企业年金 长险产品 指定托管人开设的账户 保险公司开设的账户 缴费 信息录入和变更 账户管理 资金投资 待遇给付 受托人、托管人和账户管理人 保险公司专业部门 账户管理人 保险公司专业部门 投资管理人 保险公司专业部门 受托人、托管人和账户管理人 保险公司专业部门 企业年金与长险产品比较(3/4) 管理运作比较 内部资料，请勿外传 版权归平安养老金公司所有 企业年金与长险产品比较(4/4) 市场定位比较 一、传统养老客户 满足退休或即将退休职工需求 满足中小客户“一站式”服务需求 短期福利安排 财务资产安排 员工家属或部分员工激励需求 明确领取或回报的DB计划需求 传统养老险市场 企业年金市场 二、企业年金 社保转制 大型国企 跨国企业（外资企业） 股东（合作伙伴、战略联盟） 大型民营企业 ???????? 规模 时间 Thank You! 企业年金计划操作实务 平安养老金公司 2005年7月 内部资料，请勿外传 版权归平安养老金公司所有 目 录 一、企业年金方案设计 二、企业甄选服务提供商 三、企业召开职工代表大会 四、企业向劳动行政部门报备企业年金方案 五、企业与受托人签订受托管理合同 内部资料，请勿外传 版权归平安养老金公司所有 目 录 一、企业年金方案设计 二、企业甄选服务提供商 三、企业召开职工代表大会 四、企业向劳动行政部门报备企业年金方案 五、企业与受托人签订受托管理合同 内部资料，请勿外传 版权归平安养老金公司所有 企业年金方案设计－设计原则 安全性原则 年金需要等待十多年甚至几十年才会要求兑现给付，那么基金的安全性就显得非常重要，要求服务提供商需要具有良好的资产质量、信用等级、专业的年金管理水平、专业和先进的管理系统、卓越的投资水平以及先进的IT系统，一个良性的公司才能够确保企业年金基金的安全，才能够在几十年后实现给付。 增值性原则 强大的投资实力和优异的历史投资业绩，保证企业年金基金在安全基础上的最大增值，减少或消除通货膨胀带来的损失，保证计划参加人未来养老金的支取。 内部资料，请勿外传 版权归平安养老金公司所有 企业年金方案设计－设计目标 替代率目标 企业年金的替代率：10％－20％ 资金目标 个人缴费额度或比例：1％ 企业缴费额度或比例：5％ 资金总额度： 覆盖人员目标 参加成员员资格：所有签订劳动合同的员工 参加成员覆盖率：95％ 注：以上所列目标仅供参考 内部资料，请勿外传 版权归平安养老金公司所有 企业年金方案设计－参加成员资格设置 参加成员资格设置 条件一：企业正式员工 条件二：该参加成员服务年限满6个月以上 条件三：该参加成员年龄在55周岁以下 条件四：????????? 注：以上所列条件仅供参考 内部资料，请勿外传 版权归平安养老金公司所有 企业年金方案设计－计划缴费方式 缴费方式 企业可以根据自身的经济状况和人员状况等情况确定适合企业自身的缴费方式 方式一：月缴 方式二：季缴 方式三：半年缴 方式四：年缴 方式五：趸缴 注：以上所列缴费方式仅供参考 内部资料，请勿外传 版权归平安养老金公司所有 企业年金方案设计－计划缴费方式 缴费测算： 方法一：系数测算法 此办法主要适用于在异地无分支机构的企业，事先确定缴费基数，然后根据计划参加人年龄、性别、职级、服务年限、职称（或学历）以及获得的相关荣誉等因素计算缴费系数，则缴费金额＝缴费基数×缴费系数 职级 系数 年龄 系数 服务 年限 系数 职称 系数 荣誉 系数 性别 系数 普通 0.8 20－25 0 2年以下 0.1 无 0 企业 0.1 男 1.0 主任 1.0 25－30 0.1 2－5 0.3 助理 0.1 地市级 0.2 女 1.2 经理助理 1.2 30－35 0.2 5－10 0.5 初级 0.2 省级 0.3 经理 1.6 35－40 0.3 10－15 0.8 中级 0.3 国家级 0.5 副总 2.2 40－50 0.4 15－20 1.2 高级 0.4 世界级 0.6 总经理 3.0 50－60 0.6 20年以上 1.5 特级 0.6 缴费系数表 注：以上所列方案仅供参考 内部资料，请勿外传 版权归平安养老金公司所有 企业年金方案设计－计划缴费方式 缴费测算： 方法一：系数测算法 缴费金额＝缴费基数×（职级系数+年龄系数+服务年限系数+职称系数+荣誉系数）×性别系数 假设：某企业确定所有计划参加人的缴费基数为：2500元/人/年 姓名 职级 年龄 服务 年限 职称 荣誉 性别 缴费系数 缴费基数 缴费 金额 企业缴费（80％） 个人缴费（20％） 张三 总经理 52 30 高级 国家级 男 6.0