生产企业出口退税申报操作指引.docVIP

生产企业出口退税申报系统7.0版完整申报流程 ??????这是目前我觉得比较全面的申报流程了，对于出口这一块我也做过1年多的时间，但是我是做免抵的，所以对于真正出口退税的流程也不是很清晰，只是有个大概而已，希望大家也能多多讨论交流，把工作做得更好，当时我做出口，系统经常升级，从而也遇到过许多的问题，其实我不觉得是什么坏事，虽然当时觉得怎么老是有问题呀，但是现在看来那是多么宝贵的经验啊，主要是出口退运的处理、延期处理、快到期单证处理，到此小坐的朋友如果有啥问题也留下呀，对了，也留下您宝贵的意见和见解，大家一起互动啊，虽然我有可能回答不了你的问题，但是我也很想寻求进步，会和我身边的会计朋友一起来讨论你留下的问题的，然后即时发上来，共同进步，知识永远都是靠积累才会更加丰富的。 生产企业出口退税申报流程1、下载出口退税网程序和生产企业出口退税申报系统打开网站，输入用户名、密码登录。登录后，点击左侧的“下载专区”，首先在搜索框中输入“1.51”搜索，出现“出口退税网安装程序1.51版”，右键选“使用网际快车下载”，下载此程序后进行安装。然后下载“生产企业出口退税申报系统7.0版”，进行安装（请尽量按默认路径安装）。2、进行退税申报系统的系统设置打开桌面上的“生产企业出口退税申报系统7.0版”，用户名输入sa，密码为空，确定。准备录几月份的出口数据，所属期就输入几月份，例如当前月份200611。新安装的申报系统，首先要进行企业信息设置。点菜单“系统维护”—“系统配置”—“系统配置设置与修改”，点“修改”按钮，必须修改的内容有：企业代码：根据海关签发的《自理报关单位注册登记证明书》上编号确定，录入企业的海关企业代码（10位数）。如果企业海关代码发生变更，请及时与进出口税收管理科联系，做好相应的变更手续。纳税人识别号：根据国税局签发的《税务登记证》的编号确定，录入企业的纳税人识别号（15位数）。技术监督局码：技术监督证书号码，即纳税人识别号后9位。用户名称：根据企业《税务登记证》上的“企业名称”录入。如果企业全称超过15个中文时，企业只须录入企业名称中前15位数。地址：根据企业详细厂址填写。邮编、财务负责人、办税员、电话、传真和电子邮件地址根据企业真实情况填写即可。退税登记证号：录入《出口退税认定表》上的11位退税登记证号。退税登记日期：《出口退税认定表》上签发的日期录入。纳税人类别：一般纳税人就录入“1”?计税计算方法：新发生出口业务的生产企业自首笔出口业务之日起12个月内不得享受退税待遇，并且进项税额只能是作留抵，该栏应录入为“4”。（自第一笔出口一年以上，以报关单中报关离境日期为准，满12个月，年销售额500万元以上，自第13个月起，采用“免抵退”计税方法，须到退税机关申请修改配置）?进料计算方法：所有企业该栏录入“2”（购进法）。分类管理代码：所有企业该栏录入“B”。税务机关代码：所有企业该栏录入“110108”。税务机关名称：所有企业该栏录入“海淀区国家税务局”。检查无误后，点“保存”按钮。修改完毕，点“退出”按钮，系统重新进入。3、录入退税申报数据有进料加工业务的企业，备案当月，在退税申报系统中，点“向导”第一步?“免抵退明细数据采集”—“进料加工手册登记录入”，点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。料件进口当月，在退税申报系统中，点“向导”第一步?“免抵退明细数据采集”—?“进口料件明细申报录入”，点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。“向导”第一步?“免抵退明细数据采集”—“出口货物明细申报录入”，录入申报期当期发生的且做帐务处理的所有出口明细。（无进料加工的企业从此步做起。）点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。“向导”第一步?“免抵退明细数据采集”—“收齐出口单证明细录入”，将前期单证不齐本期做收齐的处理。点“修改”按钮，录完点“保存”按钮。4、生成预申报数据首先要建立四个文件夹：YSH---生成预申报数据?????????FK---下载反馈文件MX---生成明细申报数据????????HZ---生成汇总申报数据“向导”第三步?“免抵退税预申报”—“数据一致性检查”，根据提示修改录入数据，直至没有错误。“向导”第三步?“免抵退税预申报”—“生成明细申报数据”，确定后，浏览选择YSH文件夹，确定生成预申报数据。?5、?网上预申报和查看预审反馈登录“出口退税网”，点“数据申报”，选择“申报所属期”，点“下一步”，浏览选择YSH的上一级文件夹，点“上传”按钮，稍后系统提示数据申报成功。一般当天上午申报后，下午就能查看反馈文件。点“数据管理”，如果此批数据状态为“已反馈”，则点开后，点“查看内容”，可以看到本批数据的疑点。根据疑点描述，返回申报系统修改数