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第四章　汇付 1. 控制文件 电汇汇款(Telegraphic Transfer, T/T) 信汇汇款(Mail Transfer, M/T) 票汇汇款（Remittance by Banker’s Demand Draft, D/D） （1）汇款人填写并呈交汇款申请书 （2）汇出行给汇款人汇款回执 （3）汇出行向汇入行发出P.O.，标明头寸已通知(“头寸已通知xx银行拨交你账”)或请汇入行主动向偿付行偿付头寸(“头寸请径向xx银行索偿”) （4）汇出行以B.T.作为偿付头寸的凭证 （5）偿付行向汇入行偿付头寸 （6）如汇入行有收款人账户则直接收账，如无账户则通知收款人前来领取 （7）收款人接到通知去汇入行领取汇款 （8）汇入行向汇出行寄去汇款收据(需要收据时) （9）汇款人与收款人之间关于这笔款项的债权债务得到清偿 票汇中使用的票据： 《贸易进口付汇核销监管暂行办法》进口付汇的监管对象是：经对外经济合作部或其授权单位批准的、经营进口业务的企事业单位(包括外商投资企业)及办理进口付汇的银行。 核销监管有两个机制四个环节： 两个机制为： 1、向社会公布“对外付汇进口单位名录”。这是对进口单位进口付汇资格的登记。 2、向社会公布“由外汇局审核真实性的进口单位名单”。 四个环节为： 1、数据报送环节。 2、核对环节。 3、重点检查环节。 4、根据核销、检查情况、反馈信息、调整目录和名单环节。 2.银行的责任 银行对进口付汇数据的报送：将汇出汇款项下进口凭报关单付汇的核销单与其他付汇方式的核销单分别按周报所在地外汇管理局。每月按规定日期向外汇管理局报送“贸易进口付汇统计月表”。 常见的违规现象： (1)凭单证的复印售汇。特别是提单为复印件情况极为普遍。　　(2)售汇金额大于报关单金额；　　(3)异地售汇没有备案表；　　(4)应该提供许可证或登记表的业务未要求客户提供；　　(5)超比例或金额支付预付货款或佣金；　　(6)资本项目下售汇缺少外债登记证或外汇转贷款登记证；　　(7)付汇后不办理付汇核销手续；　　(8)超过金额的报关单未进行二次核验。 (1)　汇款人填写并呈交汇款申请书汇款人填写并呈交汇款申请书 (2)　汇出行给汇款人汇款回执 (3)　汇出行向汇入行发出P.O.，标明“头寸以我随附的xx银行付款的第xxxx号支票偿付”，并随附他行付款的头寸支票 (4)　汇入行向支票付款行提示头寸支票 (5)　支票付款行向汇入行支付支票款 (6)　如汇入行有收款人账户则直接收账，如无账户则通知收款人前来领取 (7)　收款人接到通知去汇入行领取汇款 (8)　汇入行向汇出行寄去汇款收据(需要收据时) (9)　汇款人与收款人之间关于这笔款项的债权债务得到清偿 　票汇的一般流程 汇款人（购票人） 收款人（持票人） 票据托收行 汇出行（出票人） 付款人（受票人） (7) (4) (1) (2) (8) (9) (5) (6) (3) (10) 2. 票汇(Remittance by a Banker’s Demand Draft,D/D) (1)　汇款人填写并呈交汇款申请书 (2)　汇出行开立汇票，并将汇票正本交汇款人 (3)　汇款人既可自带汇票到国外亲自取款，也可以将汇票寄给国外收款人 (4)　持票人将汇票背书转让，委托他的银行(票据托收行)收款 (5)　票据托收行通过交换或其他途径收取票款 (6)　付款行对汇票付款 (7)　票据托收行将票款收入收款人账户 (8)　如果持票人不经过自己往来银行收款，则直接向付款行提示汇票 (9)　付款行对汇票付款 (10)　付款行与出票行之间头寸偿付 汇付路线与费用 1、按照SWIFT，一笔汇付业务可能发生的汇款路线有： ① → ② → ③ → ④ → ⑤ → ⑥ → ⑦ → ⑧ ① Ordering Customer ；② Ordering Bank ；③ Sending Bank ；④ Sender’s Correspondent Bank ；⑤ Receiver’s Correspondent Bank ；⑥ Receiving Bank ；⑦ Account with Bank ；⑧ Beneficiary 2、汇付的费用与路线有关，路线曲折迂回，涉及的银行越多，费用也就越大，因为每个银行都是要扣收手续费用的。汇出行的汇费及T/T时的电传费、快邮时的快邮费一般由汇款人负担，汇出行以外的费用由谁负担则看债权债务人之间的合同如何订定。