《财务岗位职责》.doc

财务岗位职责 文件编号 BH/GW-GS-01 版本状态 B 出纳人员岗位职责 更改状态 0 1.0 负责办理现金收付、银行结算业务以及保管有价证券。 2.0 严格按照国家及我公司现金管理和银行结算的有关规定，认真复核收、付款凭据以后，方可办理款项收付。收付款后，应在原始单据上加盖“收讫”“付讫”戳记，并及时将已办理完毕的单据交由制证人员编制收、付款凭证。出纳人员应在已办理完毕的收、付款凭证上签章，并逐笔登记现金及银行存款日记帐，及时结算余额。 3.0 及时登记现金及银行存款日记帐，对货币资金帐户做到日清月结，随时掌握银行存款余额，以保证公司资金运作的需要。 4.0 月度、年度末及时编制“银行存款余额调整表”，查明未达帐项原因并形成详细记录；年度末，应将全年“银行存款余额调整表”与“银行对帐单”合并装订，与会计年报共同存档。 5.0 确保现金及有价证券的安全及完整；库存现金不得超过核定的限额，不得以白条抵库或挪用现金；保守保险柜密码的秘密和谨慎保管钥匙：妥善保管有关印章和空白收据、支票与发票。 6.0 不得签发空头支票，不得将银行户头出租、出借给他人使用。 7.0 负责收集并归档各帐户对帐单；负责银行支票、有价证券、转帐凭证、与银行业务有关的证照、合同和法人名章的保管。 8.0 领导交办的其他工作。 岗位职责 文件编号 BH/GW-GS-02 版本状态 B 会计人员岗位职责 更改状态 0 1.0 负责财务内控制度初步控制流程的监督，对日常会计核算的原始凭证进行初审；根据公司财务制度规定，及时录入所有发生会计凭证。 2.0 对债权、债务、费用进行分析整理，根据计划、预算及时控制费用，负责每月实际支出情况的报表编制。 3.0 负责收集提供及时有效的财务分析数据；负责每月会计报表的编制，并于次月15日报出《资产负债表》、《损益表》(含明细)。 4.0 按照会计制度规定，切实做好记帐等工作，做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚。 5.0 负责对出纳岗位出具的数据资料进行审核，负责各管理处财务的业务管理工作。 6.0 负责往来凭据的签收、跟踪、归档备查。 7.0 负责检查、监督各管理处经费的收支情况，对各管理处的财务工作进行指导。 8.0 负责公司各期间的纳税资料的编制及申报。 9.0 负责每月凭证的装订成册及会计档案的整理保管。 10.0 负责办理领购发票的各项事宜，根据签批齐全的开票申请正确开具发票，负责清单的制作、发票的保管。 11.0 完成领导交办的其他工作。 岗位职责 文件编号 BH/GW-GS-03 版本状态 B 财务经理岗位职责 更改状态 0 l.0 全面负责本部门的各项工作，领导员工完成各自工作任务。 2.0 负责协调内外关系，定期对公司财务资金运作包括计划执行情况进行检查、监督、控制。 3.0 组织本部门归集公司决策层所需财务数据资料，审核监督预算执行情况；每月定期向管理层提交财务状况分析报告。 4.0 负责审核公司开发票申请：审核会计凭证；审核各银行帐户的对帐单和银行存款余额调节表：管理督促单据及时准确入帐。 5.0 负责组织帐册和会计凭证的制作并负责帐册和会计凭证的保管。 6.0 协助拟订年度资金计划、预算及决算工作。 7.0 负责及时了解当地税收政策，组织办理纳税业务，负责公司税务资料的管理。 8.0 负责所有单据、财务资料的复核工作。 9.0 负责保管公司财务专用章。 10.0 组织贯彻执行公司决策层有关财务工作方面的决定，及时完成交办授权的其他财务工作。 财务工作制度 文件编号 BH/GZ-GS-04 版本状态 B 收、付款审批管理规定 页码范围 1 更改状态 0 现金付款制度 1.1 现金使用范围 1.1.1 支付职工工资、津贴 1.1.2 支付个人劳动报酬 1.1.3 根据国家规定，发给个人的各种奖金、特种补贴 1.1.4 支付给个人的劳保费、福利费和其他支出 1.1.5 支付给出差人员的差旅费 1.1.6 其他零星支出 1.2 现金付款审批 1.2.1 员工借款 原则：、借款专项专用、借款及时归还或报销冲帐。 1.2.1.1 公司员工借用现金，应填写借款申请单，经所在部门负责人同意并签字，总经理批准，交由会计人员编制记帐凭证后，凭经审核后的记帐凭证至出纳处领取款项。借款人必须注明借款原因及承诺还款日期，领款时要由借款人本人亲自