中航地产：2009年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

深圳中航地产股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 2009 年，公司依据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本 规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等规定，结合业务整合和经 营需要，在 2008 年的工作基础上继续深化和完善内部控制体系建设，加强了内 控体系的实施、执行和监督力度，不断提高公司管理水平和风险防范能力，为公 司的长远发展奠定了坚实的基础。现就 2009 年度公司内部控制情况作出自我评 价如下： 一、内部控制综述 （一）内部控制的组织架构 公司具有完善的法人治理结构，确保了股东大会、董事会、监事会和经营层 的规范高效运作，形成权力机构、决策机构、监督机构与经营层之间的权责分明、 各司其职、相互制衡，为公司内部控制制度的制定与运行提供了一个良好的内部 环境。 公司董事会负责内部控制体系的建立健全，经营层负责内部控制制度的制定 和有效执行，监事会负责对董事会建立与实施内部控制的行为进行监督。 董事会下设战略委员会、审核委员会、提名和薪酬委员会三个专门委员会， 有利于发挥独立董事的作用，提高了董事会的决策效率和科学性；同时公司设立 了内部审计部门，定期对公司的内部控制建立健全情况和执行情况进行检查和监 督，评估其执行的效果和效率，并及时提出相关的改进建议。 （二）内部控制制度建立健全情况 公司依据国家相关法律法规、规章和政策，结合公司自身具体情况，已逐步 建立了一系列较为完善的内控制度体系，基本涵盖公司经营管理活动的关键环 节，具有较强的指导性。 1、公司章程和“三会”运作相关制度：公司除了按国家法律法规制定和修 订《公司章程》外，还先后制定了股东大会、董事会和监事会议事规则、专门委 员会议事规则、《总经理工作细则》、《独立董事议事规则》、《信息披露事务 管理制度》、《敏感信息管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知 情人登记制度》、《重大信息内部报告制度》、《接待与推广工作制度》、《累 计投票制实施细则》等。 2、经营管理内控制度：制定了《内部控制基本制度》、《投资管理制度》、 《关联交易管理制度》、《募集资金管理制度》、《内部审计工作制度》、《定 期审计制度》、《公司所属企业负责人任期经济责任审计规定实施细则》、《法 律事务管理制度》、《法律纠纷处理作业指引》、《外聘律师管理办法》、《公 司招标监督管理暂行规定》、《合同管理办法》、《公司员工廉洁从业及预防职 务违规违纪工作制度》、《统计管理制度》等。 3、财务管理内控制度：制定了《会计核算制度》、《财务管理制度》、《预 算管理办法》、《财务负责人管理办法》、《资金管理办法》、《募集资金管理 制度》、《财务尽职调查工作指引》、《会计师事务所选聘制度》、《财务巡检 制度》、《税务管理办法》等。 4、行政管理内控制度：制定了《总经理办公会制度》、《办公例会制度》、 《会议管理办法》、《印章管理办法》、《计算机软件管理办法》、《计算机信 息安全管理办法》、《传媒关系管理办法》等。 5、人力资源内控制度：制定了《招聘管理办法》、《培训管理办法》、《绩 效管理办法》、《薪资管理办法》、《考勤休假管理办法》、《福利补贴制度》 等。 （三）公司内部审计部门的设立、人员配备及工作的主要情况 公司已设立法务监察审计部作为内部审计部门，配备专职内审人员共6人， 其中包括法务监察审计部总监和部门职能经理，内部审计人员均要求具备会计等 专业知识，保证公司内部审计工作的有效运行。该部门主要负责制定并实施内部 控制审计计划，负责公司及下属控股子公司内部控制制度执行情况的检查监督， 并报告风险，针对控制缺陷和风险提出改善建议，确保内部控制制度得到贯彻落 实；通过开展重点投资项目审计、工程项目审计、重大工程招标监督、合同审核 以及对重大投资项目进行法律尽职调查工作等，切实保障公司规章制度的贯彻执 行，降低公司经营风险，强化内部控制，优化公司资源配置，完善公司的经营管 理工作。公司内部审计部门及时向董事会审核委员会汇报工作，并为其履行职责 提供支持。 （四）2009年为建立和完善内部控制所进行的重要活动 1、2009年3月9日， 《企业内部控制基本规范》经公司总经办审议通过并 发文实施（司发字【2009】26号）。同时，公司成立“内部控制建设与实施《企 业内部控制基本