我国国有银行改革路径分析.pdf

摘 要 从1978年开始，中国的改革开放已经进行了三十多年，中国的经济体制改革 进入了一个新的阶段。“金融是经济的核心”，我国的金融体系以银行为主导， 银行服务体系也就成为我国金融体系的核心。在我国经济体系渐进式改革的大背 景下，我国银行业的改革经历了长期、渐进的过程。 改革开放前，中国的经济体制是计划经济体制，相应地，中国的银行业也实 行“大一统”的银行体制，中国人民银行身兼二职，既是国家金融管理和货币发 行的机构，又是统一经营全国金融业务的金融组织。这种单一的体制虽然与当时 高度集中的计划经济体制相一致，但随着我国经济逐步由计划经济向社会主义市 场经济发展，国有商业银行制度发生了一系列的变革，大致可以分为三个阶段：  第一阶段，国有独资专业银行阶段（1978‐1992 年）。十一届三中全会后， 我国全面实行改革开放，开始逐步摆脱传统的、高度集中的计划经济体制束缚。 在这一特殊历史背景下，我国“大一统”的银行体制也逐渐被打破，从人民银行 中相继分设出中国农业银行、中国银行、中国工商银行，银行体系及其基本职能 开始得到恢复，我国初步形成了中央银行和商业银行并存的两级银行体系。但是， 该阶段仅仅是国有银行改革的起步阶段，以下主要问题仍未解决：一是它们并不 是真正意义上的专业银行，既从事商业性业务，又从事政策性业务。二是分支机 构设置不合理。国有商业银行按照行政区划层层设置分支机构，导致分支机构体 系庞大，总行对分支机构控制失灵，同时也加大了行政干预的可能性。三是银行 管理机关化。国有商业银行的管理理念和方法基本上与国家机关一样，从而导致 他们不可能以追求银行利润最大化为最终目标。  第二阶段，国有独资商业银行阶段（1993—2002 年）。1993 年 11 月，中国 共产党十四届三中全会提出要加快金融体制改革的任务。同年 12 月，国务院作 出了《关于金融体制改革的决定》，提出要把国有专业银行办成真正的商业银行。 这一时期，国家采取了一系列的重大措施，包括成立三家政策性银行，制定《商 业银行法》，从法律上确立了国家专业银行的国有独资商业银行地位等。这一时 期，国有企业效益全面下滑导致国有银行不良贷款猛增，为了维护国家经济安全， 确保经济、金融稳定，1997 年 11 月，中共中央、国务院召开了第一次全国金融 工作会议，并陆续出台了一系列国有独资商业银行改革措施：一是进行财务重组， 发行特别国债和成立资产管理公司；二是改善内部管理，取消贷款规模，实行资   4 产负债比例管理；三是强化外部监管，成立了中国证监会和中国保监会，人民银 行专司对银行业的监管。但这一阶段的改革远未从根本上扭转国有商业银行的运 行机制。问题主要表现在：一是治理结构不完善；二是功能定位仍然存在偏差； 三是不良贷款居高不下。  第三阶段，国家控股的股份制商业银行阶段（2003 年至今）。2002 年，第 二次全国金融工作会议召开，要求国有商业银行按照“产权清晰、权责明确、政 企分开、管理科学”的现代企业制度要求，建立有效的企业法人治理结构，把国 有商业银行改造成具有较强国际竞争力的现代金融企业，具备条件的改组为国家 控股的股份制商业银行并上市发行股票。在具体的改革方案中，选择建设银行和 中国银行作为试点进行股份制改革，第一步是财务重组，政府注资；第二步是进 行股份化改制，引进战略投资者；第三步是资本市场上市。迄今为止，除了农业 银行外，其余三家国有银行均已完成股份制改造并成功上市。 通过对三家完成股改的银行在资本管理、资产质量、盈利能力和基本业绩等 四方面指标的考察，发现股份制改造取得了初步的成效，各项指标与股改之前相 比均有了大幅改善。但是面对国际金融危机的冲击，以上指标也面临一定的压力。  股份制改造后的国有银行与国际先进银行相比仍存在一定差距。在外部建设 方面，一是监管部门的监管水平和监管效率还有待进一步提高；二是在市场环境 方面，全社会的信用和诚信体系建设刚刚起步，金融法制建设尚待完善。在银行 内部建设方面，一是公司治理有待进一步完善；二是风险管理水平有待提高；三 是业务结构有待进一步改善。  纵观转轨期金融改革历程，中国的国有银行改革呈现以下几个特点：一是国 有商业银行既有的变革过程带有强烈的政府行政推动的色彩；二是中国的国有银 行改革是渐进性的