我国中小企业国际贸易融资存在问题研究.pdfVIP

摘 要 随着我国经济体制改革的深入，中小企业在国民经济中发挥着越来越重要 的作用。自国家取消对非公有制经济从事外贸经营的限制以来，越来越多的中 小企业获得外贸经营权，中小企业已成为我国外贸领域一支重要的力量。但由 于中小企业起步晚，自有资金积累少，在融资的难度上却要大大高于大企业， 资金短缺已成为制约中小企业进一步发展的瓶颈，国际贸易融资做为一种融资 方式很适合于中小企业，但是目前还没有被有效利用。 国际贸易融资指在跨国界的生产、采购、销售、经营建设等一切与商品跨 国流通有关的过程中所进行的资金融通活动。它是卖方自发送商品至收到货款 前的时间内，或是买方在收到商品后需要支付货款时，由银行或其它金融机构 发挥作用的融资业务活动。这种融资在商品交易中，基于商品交易中的存货、 预付款、应收账款等资产的融资，借款人除商品销售收入作为还款来源外，没 有其他生产经营活动，并且在资产负债表上没有什么实质的资产，因此其本身 没有独立的还款能力，这种融资特性旨在弥补借款人较低的用户信用等级。目 前我国国际贸易融资业务基本仍维持传统融资方式，国际上新的金融创新产品 少有开展；受传统授信业务理念影响，国有银行融资业务对象集中于优质大中 型企业，与传统授信审批方式及审批重点缺少差别，时效性较弱不能满足业务 需求，与我国高速发展的中小企业国际贸易不相匹配。 本文阐述了我国中小企业国际贸易融资的现状及存在问题，入世以来，我 国中小企业出口贸易得到极大发展，但对很多企业来说，资金短缺也是一个老 大难问题，它制约着企业的国际化进程。随着外贸进出口业务迅猛增长，银行 外汇业务结算量步步攀升，但是外汇存贷比例较低，增长缓慢然；中小小企业 的国际贸易融资发展较慢，银行的外汇结算、保值、避险等外汇衍生工具推广 缓慢，目前中小企业贸易融资方式主要集中在进出口押汇、外汇商业票据贴现、 打包贷款等方面，福费庭和国际保理、出口信用保险等业务比重小，结构性贸 易融资基本还未开展。总体来说，中小企业国际贸易融资业务量不大，特别是 新型国际贸易融资手段应用不多。中小企业国际贸易融资金问题主要表现为银 行未能有效刺激外汇信贷需求；提供融资的机构数量较少，融资工具较少； 国 际贸易融资操作手续繁琐；中小企业对于融资方式和条件的选择缺乏自主权； 银行和中小企业业务人员素质有待提高；国际贸易融资形式单一，基本上仍然 是以传统的融资方式为主；中小企业普遍缺乏完备的信用管理体系，忽视对进 口方资信的调查；法律环境不完善，国际贸易融资业务涉及到国际金融票据、 货权、货物的质押、抵押、担保、信托等行为，要求法律上对各种行为的权利 与责任有具体的法律界定。 我国中小企业国际贸易融资存在问题的原因,可以从企业自身,银行及外部 环境几个方面来综合分析。从中小外贸企业自身来讲：我国中小外贸企业普遍 存在着风险意识差的现象；中小外贸企业人员素质有待提高，总体而言，我国 的外贸水平和人员素质距发达国家还存在相当的差距；中小企业财务状况一般, 而国际贸易融资的手续费较高；部分企业不注重自身信誉，导致金融机构对中 小企业提供授信谨小慎微；以个人信用为主的结算方式制约了银行国际贸易融 资的发展。从银行方面来讲：针对中小企业的贸易融资实际准入门槛仍然很高； 对贸易融资风险把握过于谨慎，机制不够灵活；贸易融资要求的担保项目过于 严格；国际贸易发展日新月异，而针对中小企业贸易融资的产品品种少；银行 业从业人员的业务水平有待提高。从外部环境来讲： 国际贸易融资业务的法律 环境不完善；银行债权保障机制不健全，一般商品进出口融资风险较大；商业 银行的金融创新缺乏必要的货币市场环境；进出口银行定位不明，未能实现倡 导性功能；我国社会信用机制不健全，与企业有关的公开信息难以取得。 发达国家由于开展国际贸易融资早，国际贸易融资的机构、措施等已经发 展很成熟，本文以美国、日本、英国、意大利为例，比较发达国家的国际贸易 融资机构与方式：美国出口融资活动的主要机构是美国进出口银行。此外，美 国还有其他机构进行出口融资活动，如私人出口基金公司、对外信贷保险协会、 小企业管理部门、海外私人投资公司、国际开发署、贸易与开发机构等；日本 银行对外汇银行的出口汇票予以再贴现和贷款担保，并实行比官方基准利率低 的优惠利率；英国官方信贷机构是出口信贷担保局 (ECGD)，它对英国的贸易及 工业国务秘书和出口担保咨询委员会负责，出口担保咨询委员会由主要银行家 及厂商组成。意大利出口信贷保险由全国保险部履行，承保的风险已延伸到在 国外的直接投资。发达国家的国际贸易融资遵循本国