信用证结算风险的救济与防范.pdfVIP

21102041512435 王丽丽 wordxp.doc.doc 摘 要 信用证是银行界与商业界为了解决国际商事交易中各方当事人之间的利益 冲突而发展起来的国际结算工具。信用证有着三大特点:独立文件、单据交易、 银行信用。由于它以银行信用取代商业信用，有效解决了买卖双方互不信任的 问题，较之单纯以商业信用为保障的汇付、托收等国际结算方式具有无可比拟 的优势，因此自十九世纪问世以来，它迅速普及世界各地，信用证已经成为迄 今为止国际贸易中使用最为广泛的一种结算方式。 但信用证结算方式有其自身的弱点。第一，国际贸易专业性较强，不仅涉 及到众多位于不同国家的当事人，而且涉及到众多的环节以及国际惯例、法律 和复杂的专业技术知识，在这些环节中不可避免会存在一些漏洞。一些不法分 子就借此诈骗合同项下的货款、银行贷款。第二，国际贸易是跨国交易，一般 涉及两个以上的国家。出现纠纷时，必然涉及到国家间法律冲突与司法协助问 题，使得受害方跨国保护自己的正当利益受到很大限制，甚至根本没有行使诉 讼权利的可能。第三，国际贸易的标的额很大，而信用证欺诈成本低，诈骗成 功率高，因此很多犯罪分子怀着投机心理铤而走险。随着世界经济逐渐走向一 体化，各国的经济联系日益加强，信用证欺诈行为越来越狡猾、隐蔽，欺诈者 也越来越专业化、高智商化，手段更加巧妙，大量的信用证风险特别是欺诈风 险的存在，严重动摇了信用证给予买卖双方的信心，给国际贸易活动带来了巨 大的危害。我国作为贸易大国经济的对外依存度将越来越高，面临的欺诈犯罪 将会越来越多，使得我国正常的国际贸易面临着严重威胁和挑战。例如2000年 判决的两宗信用证诈骗案：牟其中案和孙中辉案，银行损失金额分别达到4000 万美元和 1300 多万人民币。据有关部门统计，仅在 1997 年一年，国内各银行 信用证被止付的案件就达 30 余起，金额达 3000 万美元。本文将结合对信用证 理论的介绍，典型案例的分析以及比较、分析发达国家和地区的信用证风险防 范经验与方法，对信用证以及信用证支付方式的风险及防范措施等相关法律问 题进行系统阐述和深入研究，希望对我国的信用证立法、司法以及银行和从事 国际贸易的企业有所助益。 本文共包括五章。第一章是关于信用证及其风险的一般论述。研究信用证 1 21102041512435 王丽丽 wordxp.doc.doc 风险以及相关法律问题，必须以信用证为基础和出发点。笔者首先从信用证交 易制度入手，详细地介绍了信用证支付方式的概念、结算程序、信用证各当事 人的法律关系及其权利义务。其次，介绍了信用证结算风险的种类和产生原因， 意在使读者对信用证及风险的基本知识有所了解。第二章归纳了信用证支付方 式中存在的各种风险。根据当事人在贸易中承担角色的不同分别论述了卖方、 买方、银行所可能面临的不同风险。这将有利于进出口实务中各方当事人按照 自己角色的不同来加以防范。第三章系统讲述了信用证欺诈风险的救济措施。 信用证欺诈行为发生后欺诈结果尚未产生前，受欺诈人可采取请求银行拒付或 请求法院发布禁令强制银行拒付信用证项下的款项的救济措施。而后，指出应 对欺诈风险的司法救济手段。信用证欺诈的手段不同，行为的后果也不同。构 成民事违法的要追究民事责任，构成犯罪的还要追究刑事责任。因此本章先从 刑事法律与民法原理的角度，论述了信用证民事欺诈与刑事犯罪的区别；然后 提出了受欺诈方可以采取的民事救济手段：一是可以利用欺诈例外原则申请法 院签发禁付令；二是因为欺诈同时也构成了违约和对受害人的侵权，所以可以 利用基础合同提起诉讼或申请仲裁。本章侧重论述了刑事救济措施。首先归纳 了理论界对于在信用证诈骗罪认定中的一些疑难问题的争议，经过分析之后提 出了自己的观点。如信用证诈骗罪的构成要件是否包括以非法占有为目的，及 信用证诈骗罪是行为犯还是结果犯等等。其次，本文对各种欺诈形式的性质如 何认定，在不同情况下是构成民事欺诈还是诈骗犯罪一一展开论述。最后阐述 了对一些构成刑事诈骗同时又造成被害者经济损失的行为，受害者如何才能最 大限度地保护自己的利益。第四章论述了贸易商和银行以及国际社会应对信用 证结算风险的防范措施。对于各种风险事后的救济总是被动的，所以进出口贸 易商