信用证欺诈的防范与救济.pdfVIP

摘 要 信用证是银行界与商业界为了解决国际商事交易中各方当事人的利益冲突 而发展起来的国际结算工具，由于信用证以银行信用取代商业信用，较之单纯 以商业信用为保障的汇付、托收等国际结算方式具有不可比拟的优势，可以说 是国际经济法律制度发展史上的一个伟大创造。因此信用证自十九世纪问世以 来，它迅速普及世界各地并已经成为迄今为止国际贸易中使用最为广泛的一种 结算方式。 近年来，信用证至高无上的地位面临严峻的挑战。这是因为大量的信用证 欺诈案频频发生，严重动摇了信用证给予买卖双方的信心，给国际贸易活动带 来了巨大的危害。本文拟对信用证、信用证欺诈以及相关法律问题进行系统阐 述和深入研究，希望对我国的信用证欺诈的相关立法和司法实践有所帮助。 第一章是关于信用证的一般论述。分析信用证欺诈以及相关法律问题，首 先必须以信用证为基础和出发点，重点谈的是信用证的概念，由于到目前为止 并不存在国际公认的关于信用证的确切定义，所以现实中一般认为信用证是指 一家银行（开证行）按照其客户（开证申请人、买方）的需求和指示，或自己 主动向另一方（受益人）卖方所签发的一种书面约定。信用证基本原则即信用 证赖以生存的独立抽象性原则和表面真实性原则，信用证基本原则被称为信用 证的“金科玉律”，它的意义在于保护受益人、开证银行，更重要的是保护信用 证交易机制本身。对受益人来讲，他能凭借银行信用安全收汇；对银行来说， 合理分配了信用证交易中的责任和风险，并保证了银行的责任与其收取的费用 相符；具备便捷、确定、灵活和高效的特点，而为国际贸易和金融界以及各国 司法界广泛接受和尊重，但同时也正是由于该特点为欺诈留下了漏洞，造成信 用证欺诈案频频发生，阻碍了国际贸易的正常发展。在本章末尾还同时介绍了 信用证中几类当事人之间的法律关系和信用证的基本分类。 第二章研究的是信用证欺诈这一主要问题。信用证欺诈就是指利用信用证 1 机制中单证相符即予以付款的规定，由不法行为人提供表面记载与信用证要求 相符，但实际上并不代表真实货物的单据，从而骗取所支付货款的商业欺诈行 为。导致信用证欺诈的原因是多方面的，但是信用证欺诈产生的主要原因却是 信用证制度本身的缺陷,如信用证交易是单据交易，而所有单证文件都可以伪 造，再者ＵＣＰ中没有规定银行除审查单证一致以外的其他义务，这为欺诈者 留下了可钻的空子，特别是对买方而言风险更大。这章最后重点介绍信用证欺 诈常见的种类，如使用伪造、变造的信用证或附随的单据、文件的，骗取信用 证，使用作废的信用证，利用软条款进行欺诈，以保函换取倒签提单、预借提 单及清洁提单等等，以在下章来作进一步分析。 第三章是关于信用证欺诈的防范，要有效解决信用证欺诈问题，解决的方 法只能是事前交易双方对风险的防范和事后国内法的补救。此处重点介绍交易 当事人的自我防范的原则性措施和技术性措施，交易当事人的自我防范的原则 性措施包括加强对交易对象的资信调查；提高信用证当事人业务素质，了解基 本知识并掌握有关法律及国际惯例；贸易商正确选择国际贸易术语，严格审核 单证。而交易当事人自我防范的技术性措施笔者则分买卖双方来进行阐述，买 方自我防范的技术性措施是指严格规定卖方应提交的单证；尽量采取远期信用 证支付方式；合理选择信用证种类和正确选择信用证通知行。卖方自我防范的 技术性措施则包括对信用证的开证时间、有效期规定必须合理、适当；尽量争 取对己方有利的信用证条款；仔细审核信用证是否包含“软条款”和对可转让 的信用证增加保兑。然后谈了银行的防范措施，同样从两方面来分析，银行自 我防范的原则性措施是指主动加强与贸易方的联系, 密切联手减少欺诈。银行 防范技术性措施包括了加强开证行的管理；提高自我保护意识；加强保证金管 理；贯彻统一授信制度并严格审核单证，以加强对假冒信用证、“软条款”信用 证的防范。最后则是其他的防范措施，谈到了应争取修改《跟单信用证统一惯 例》,增列对付信用证欺诈的条款，建议强化并灵活运用信用证条款，建议使用 其它支付方式和加强法制教育，以形成有效的制约监督机制等等。 第四章继续上文所谈到的有效解决信用证欺诈的问题，由于解决的方法只 能是事前交易双方对风险的防范和事后的救济，所以这里来介绍后者即阐述信 用证欺诈的救济,重点就是谈信用证欺诈例外原则。首先是信用证欺诈例外原则 的概