公司实际控制人的法律问题研究.pdfVIP

摘 要 我国的相关立法文件多从实质要件出发来界定公司实际控制人的内涵。2005 年《公司法》第一次以立法文件的形式使用了实际控制人的概念，并采用概括的 方式加以规定。公司实际控制人是公司和证券法律制度中的重要概念。作为一个 兜底条款，它的出现是为了对那些事实上享有权利但在原有的法律框架内却不负 担义务的人进行规制。从这个意义上说，实际控制人与其他掌握 公司控制权的 主体一样，在公司治理结构中处于核心的法律地位。实际控制人的规制对于预防 和遏制公司控制权的滥用、维护公司、股东和债权人的权益具有重要的理论和实 践意义。 但实践中的情况并不如 们所期望的那样，由于实际控制人是一个开放性的 概念，并且是从英美法系借鉴来的概念，在我国实践应用时间并不长导致目前 国法律法规对其规定存在诸多问题，比如对存在对实际控制人一般性规定的缺 乏、具体行为规制制度的不完善、控制权滥用的责任承担和救济制度落实不够等。 这些问题的存在催生了现实中的种种不法行为频频发生，但却由于法律规制的缺 失和不完善，无法达到法律所追求的公平、公正之效果。 因此本文从控制和控制权入手，首先通过对实际控制人的基本概念的认识和 解读，在借鉴了大量研究的基础上将实际控制人类型分为投资型实际控制人、表 决权型实际控制人、合同型实际控制人和其他享有控制权的主体，分门别类对实 际控制人类型进行区分，这样做的目的是为了更加易于理解概念；就实际控制人 的相似概念如关联人、控股股东和隐名投资者进行了比较，使得 们认识实际控 制人能更加清晰，而不产生混淆。文章第二部分介绍了我国现行法律关于实际控 制人的一些规定现状，指出实际控制人规定存在法律真空、对具体制度如信息披 露、关联交易和关联担保等存在不完善之处，无法适应实务的要求，应该就相关 问题加以完善，实现法律的价值。文章的后几部分针对现行法律存在的问题提出 具体可行的建议，从理论依据——实质正义观、诚实信用原则到标准化 定—— 法律规定和 定原则、从一般性规定到具体制度的完善均进行了梳理，创新地提 出对实际控制人的规制以控制权为核心的立法建议与制度构建设想，期望早日完 善我国公司实际控制人制度。 【关键词】控制 控制权 实际控制人 Abstract About the conception of companys actual controller, it has always been defined from the substantial elements in our country s legislation papers. In 2005, the corporate law of China defined the concept of the actual controller in the way of summarization in legislation for the first time. The actual controller of the company is an important concept in the corporate and security legal systems. As a fallback provision, it plays the role of regulating those people who share factual rights instead of responsibility in the former legal framework. In this sense, the actual controller, just as the other subj ects holding the corporate controlling rights, is the core in the corporate governance structure. The regulation of the actual controller has important significance in theory and practice to prevent and curb the abuse of corporate control