论我国保险公司偿付能力的法律监管.pdfVIP

要 综观世界各国，无 是发达国家还是发展中国家，无 是崇尚自由经济的国 家，还是推行政府积极干预经济的国家，无不对保险业实施监管。由于各国的经 济模式存在差异，监管的手段也不相同，这样监管的内容亦不同。我国目前正从 市场行为为主的监管模式向偿付能力为主的监管模式转 。这种模式也正是国际 保险监管的重心。从我国的保险监管的实践来，要实现这种转 ，顺利与国际先 进的监管模式接轨，并非轻而易举。 保险监管是个广义的概念。对保险公司的偿付能力监管，从主体上看有政府 机构监管、公司内部监管和行业监管。本文为写作的需要主要立足于政府机构监 管，而特意忽视了其他监管。偿付能力监管是对保险公司的偿还和赔付能力进行 监管。其实质是一种行政管理行为，也是一种法律行为。之所以对其进行必要的 监管，主要在于偿付能力监管关系到保险公司的盈利状况，关系到保险公司未来 能否履行其现实的法律承诺。导致保险公司偿付能力不足的原因众多，但主要为 保险内部资产运用风险、外部环境风险、和监管不利引发的风险等。由于这些风 险会导致保险公司偿付能力严重不足。因而保险公司和监管机构都会采取相关的 措施来加强保险公司的偿付能力。这些措施有的是预前性的，对保险公司的偿付 能力的不足起到防 的作用。有的是事后的拯救和处罚措施，是对保险公司偿付 能力不足的补救以及对违规者的制裁。这些措施当然有其存在必然，但能否真正 有效的保证保险公司的偿还和赔付能力，还要具体情况具体分析。 在西方发达国家，偿付能力的监管体系已经形成。各项配套的机制也已建立 完善。在我国从市场行为的监管向偿付能力的监管转 中，存在着制度的引进和 相关法律、会计等规则的完善问题。需要不断的将国外的成熟经验，移植于我国 保险监管的土壤，使之本土化。同时立足与本国现实，寻求我国保险偿付能力监 管存在哪些弊端和现实的挑战。如何克服和治理。 在此背景下，研究我国保险公司的偿付能力的法律监管，探寻偿付能力监管 的发展趋势、存在问题及相关的完善建议，建立我国保险公司偿付能力的法律体 系，无疑意义重大。 （一）保险公司偿付能力监管的概述。从三家保险公司受到监管的事件为切入 点，抛砖引玉，抓住这件事件的重点，值得琢磨的要点，明确保险监管与保险公 司偿付能力法律监管的概念；接着从国际趋势、国内保险业发展，分析保险监管 1 及偿付能力监管的必要性。同时还对监管的模式的选择进行说明，点名主题，偿 付能力法律监管是保险监管理论发展必然选择。 （二）影响保险公司偿付能力的风险及维 措施。这部分主要依赖保险市场， 分析引发保险公司偿付能力不足的风险。在风险产生后，保险公司可通过增加资 本、压缩规模和资本市场融资等方法补足偿付能力的不足。也指明目前资本市场 的不确定性为保险风险产生的主要原因。同时阐明针对这些风险监管机构是如何 监管，会采取什么措施来加强偿付能力。为第四部分偿付能力监管的内容进行必 要的铺垫。 （三）世界上主要国家偿付能力的法律监管对比。这部分主要讲了以下几点： 世界上主要国家保险公司偿付能力的法律监管现状；各国保险公司偿付能力监管 的特点分析；各国的偿付能力监管对我国偿付能力法律监管的启示。主要有对偿 付能力不足的处理措施；对保单 有人的补偿机制；信用评级制度；对资金运用 的比例限制以及建立政府监管、公司内部监管和行业监管的 “三驾马车机制”。 这些都是我国偿付能力监管不足之处，是重点培育和发展的。 （四）我国保险公司偿付能力的法律监管现状与问题分析。这部分首先对我国 偿付能力的法律监管作了简单的回顾。然后从偿付能力额度监管、准备金制度、 保险监管手段三方分析我国保险公司偿付能力监管的内容。再次，分析当前保险 公司偿付能力法律监管的存在的问题。主要为信息的真实性和完整性、偿付能力 监管的刚性、监管部门之间的分工与协调存在问题。同时阐明这些问题产生的若 干背景，以及在实践中的危害。 （五）完善我国保险公司偿付能力法律监管的措施。在总结了国际监管的模式 以及对我国监管的启示的基础上，结合现状问题应该加强信息监管，提高信息的 真实性和完整性；加强监管的刚性，又要形成良性监管，即合法性与透明性、责 任性与回应性、公开性与适度性的监管思路；建立和完善法律和配套规则，协调 监管机构职责、明确监管主体与被监管者责任等内容。 在 证的过程中，笔者采用了多种研究方法。如比较分析法，考察英、美、日 等