农业银行风险管理的战略性思考.pdfVIP

要 随着客户观念和需求的不断变化、金融风险复杂程度的不断上升、银行风险 管理技术的广泛运用、银行监管要求的日益严格、金融生态环境的日趋激烈，当 今世界上的银行家们比以往任何时候都需要以一种更全面、更清 的视角来审慎 甄别业务经营中的风险，并持续地提升和保持风险管能力的先进性。建立和健全 全面风险管理体系（enterprise risk management framework ，ERM ），正在迅速地纳 入世界上主流商业银行的重要议事日程，成为商业银行管理的当务之急。 2006 年，我国将全面放开外资银行本外币业务经营，国内商业银行将直接面 对与国际先进银行的竞争，提升国内商业银行的全面风险管理能力已经成为目前 最为迫切的课题。 按照国家确立的国有独资商业银行综合改革目标，国务院已动用 450 亿美元 外汇储备等为中国银行和中国建设银行两家银行补充资本金，进行股份制改造试 点。目前，四 国有商业银行中，中行、建行已完成了股份制改造并先后上市。 工行也基本完成了股份制改造的前期准备工作，择机上市。由于历史等因素的影 响，不要说与国际先进的商业银行相比，即便相对其他三家国有商业银行而言， 农业银行的风险管理水平也差距甚 ，主要表现在：公司治理结构尚未建立、全 面风险管理理念不强、内部控制方面问题不断、风险管理基础比较薄弱，经营管 理现状令人堪忧。因此，加强对农业银行风险管理的研究尤其具有重要的现实意 义。 银行不可能回避风险,它所能够做的只是管理风险,；风险和回报要对称；每个 岗位、每个人在做每项业务时都要考虑风险因素；要正确处理好风险控制与市场 营销的关系；对风险要细化标准、分类管理，要垂直、独立控制风险，西方商业 银行这些先进的风险管理理念犹 一缕春风，为农业银行风险管理注入了生机与 活力。农业银行应该认真学习其主旨、领悟其精髓，并贯穿于风险管理的实际工 作中。首先就要建立一个科学的公司治理结构，解决长期激励不足，监督不到位 等问题；其次，就要建立一个完善的风险管理体系，包括风险预警、风险分类、 风险计量、风险控制、风险处置及风险应对策略等；第三，要树立科学的风险管 理理念，培育先进的风险管理文化和建设高素质的风险管理队伍。同时，还要改 善那些作为农业银行服务对象并构成其生存条件的各类非金融的环境也显得十分 必要和迫切， ：完善破产法等相关法律，加 债权人保护力度及金融犯罪处罚 力度，营造一个良好的金融法治环境；建立社会信用体系，在全社会倡导诚实守 信的良好氛围，加 对社会失信惩罚力度；加强以风险管理为本的银行监管，创 1 新银行监管方法，规范银行信息披露等。 全文共分四部分： 第一部分是风险管理基本理 。对风险及风险管理的含义，银行风险的类别、 定义、特征及发展历史作一简要的 。本文认为，现代经济就是风险经济，任 何经济行为、 任何企业的经营都存在风险，都需要进行风险分析和风险控制。 风险是经济主体在其经济活动中遭受损失的不确定性或可能性，但不应包括收益 的可能性。风险管理是指经济单位通过对风险的识别、分析、计量和控制，以最 小的代价达到最 安全保障的管理方法。银行风险一般分为七种：信用风险、操 作风险、市场风险、流动性风险、国家风险、法律风险和声誉风险，具有扩散性、 隐蔽性、破坏性、周期性和可控性等特征。 第二部分是农业银行风险管理的现状。回顾农业银行的发展沿革，阐 农业 银行风险管理方面所推行的一系列措施及成效，认真分析农业银行风险管理方面 存在的差距。本文认为，近年来，农业银行在全行推行了一系列风险管理的新举 措， ：推行信贷管理新规则、加强资产风险规范管理、加快不良资产处置步伐、 加 内部控制建设力度、实行经济资本考核管理等，且取得了一定成效，但是应 该看到，与现代商业银行风险管理的要求比，农业银行还存在 公司治理结构尚未 建立、全面风险管理理念不强、内部控制方面问题不断、风险管理基础比较薄弱” 等差距，经营管理现状令人堪忧，有待于进一步借鉴国际先进银行的全面风险管 理理念及国内的一些风险管理研究成果，结合自身实际，提出切实可行的风险管 理措施，不断提高风险管理水平。 第三部分是国际银行业先进的风险管理理念及原则。主要是介绍欧洲商业银 行先进的风险管理理念及国际先进银行全面风险管理的原则及理念。所谓全面风 险管理，是指全面的风险管理范围、全