资金使用计划制度.docVIP

资金使用计划制度 目的 本管理文件明确了公司根据资金预算制定和分解月度资金计划过程的管理要求与操作规范，以规范资金计划管理。 二、范围 本程序管理文件对公司资金计划管理进行了规定，适用于公司各部门，并涉及资金统一计划的各控股子公司。如未加特别说明，本程序管理文件内所称“控股子公司”均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。 三、相关程序及制度 业务流程 1、每月资金使用计划 步骤 完成时间 涉及部门 岗位岗 步骤说明 1 每月23日 各职能部门 在资金预算、费用预算和经营预算控制范围内，根据本部门下月业务对资金的需求状况，编制本部门《月资金使用计划表》，报财务管理部财务分析员 2 每月23日 控股子公司 在公司经营预算及资金预算控制范围内，根据公司下月业务对资金的需求状况，编制本部门《月资金使用计划表》，报财务管理部财务分析员 3 财务管理部财务分析员 分析公司所控制资金状况，在资金预算控制范围内协调各部门、控股子公司资金需求，编制《月付款计划表》，将各部门及控股子公司纳入付款计划 4 每月25日 财务管理部财务分析员 将《月付款计划表》附各部门、控股子公司的《月资金使用计划表》，交财务管理部部长、预算管理办公室主任 5 每月27日 财务管理部部长/预算管理办公室主任 审核《月付款计划表》，提出修改意见。由财务管理部部长将《月付款计划表》提交财务总监 6 每月28日 财务总监 审核《月付款计划表》，提交总经理 7 每月30日 总经理 召开由各部门负责人参加的每月资金协调会议，讨论《月付款计划表》，最终由总经理审批《月付款计划表》，交结算中心、各部门和控股子公司存档 2、每周资金使用计划 步骤 完成时间 涉及部门 岗位岗 步骤说明 1 每周三 各职能部门 在《月付款计划表》所确定的本部门本月付款总额控制范围内，根据本部门下周业务对资金的需求状况，编制本部门《周资金使用计划表》，报财务管理部财务分析员 2 每周三 控股子公司 在《月付款计划表》所确定的公司本月付款总额控制范围内，根据公司下周业务对资金的需求状况，编制公司《周资金使用计划表》，报财务管理部财务分析员 3 财务管理部财务分析员 分析公司所控制资金状况，在《月付款计划》控制范围内协调各部门、控股子公司资金需求，编制《周付款计划表》，将各部门及控股子公司纳入付款计划 4 每周四 财务管理部财务分析员 将《周付款计划表》附各部门、控股子公司的《周资金使用计划表》，交财务管理部部长 5 每周四 财务管理部部长 审核《周付款计划表》，提出修改意见，提交财务总监 6 每周五 财务总监 审批《周付款计划表》，交结算中心、各部门及控股子公司存档；如《周付款计划》对《月付款计划》作出重大调整，应报请总经理审批 7 每周五 总经理 在《周付款计划》对《月付款计划》作出重大调整的情况下，审批《周付款计划表》，交结算中心、各部门及控股子公司存档 五、单据及报告 《月资金使用计划表》 《月付款计划》 《周资金使用计划表》 《周付款计划》