固定资产购置管理.docVIP

固定资产购置 一、目的 本管理文件明确了设备、工具及办公类固定资产购置的一般规程，以规范各使用部门固定资产需求的发起、固定资产采购和验收过程的业务操作。 二 、范围 本管理文件适用于所有非房产类固定资产的项目的购置。 三、相关程序及制度 预算管理制度 自采业务规范 （P2-Z1-J4-3） 固定资产及设备采购管理 （P2-Z1-J4-6） 大宗采购制度 （P2-Z1-J4-4） 四、业务流程 1、固定资产购置预算 步骤 完成时间 涉及部门及岗位 步骤说明 1 使用部门 总经理 各部门编制固定资产购置预算，经本部门部长和总经理审批， 详细预算过程见《预算管理制度》 2 使用部门 财务管理部 各部门根据固定资产购置预算作固定资产支出的资金预算，报备财务管理部， 详细预算过程见《预算管理制度》 2、 固定资产购置 步骤 完成时间 涉及部门及岗位 步骤说明 1 使用部门 自采部门 在《固定资产请购单》和自采部门内部的《固定资产请购单》上必须注明相应的经审批的固定资产购置预算文件编号 2 自采部门 属于自采范围的固定资产购置管理详见《自采业务规范》（P2-Z1-J4-3） 3 使用部门 供应部 不属于自采范围内的固定资产购置程序规范详见《固定资产及设备采购管理》（P2-Z1-J4-6） 4 供应部 使用部门 财务管理部 企业发展部 符合大宗采购标准的固定资