比亚迪精密制造BPP资产清理及报废.docVIP

业务流程操作程序描述: 在此业务流程操作程序中,你将学会如何处理资产的转移（包括公司内部转移和公司间转移）、报废及资产凭证的冲销 路径: 会计 财务会计 固定资产 过帐转储记帐公司间资产转移 会计 财务会计 固定资产 过帐转储记帐在公司代码内传输 会计 财务会计 固定资产 过帐报废有收入的报废 会计 财务会计 固定资产 过帐报废通过报废收回资产 会计 财务会计 固定资产 过帐冲销凭证其他资产凭证 交易代码: 公司间资产转移： A BT1N 公司内部资产转移：ABUMN 有收入的资产报废：ABAON 无收入的资产报废：ABAVN 资产冲销： AB08 前提: 公司间资产转移： 根据管理需要 公司内部资产转移：根据管理需要 有收入的资产报废：资产销售或报废时就能确定收入 无收入的资产报废：资产报废时不能确定收入或没有残值收入 责任人: 资产会计及资产归口管理部门 参考文件 《固定资产清理及盘点》BPD文件 《固定资产转移》BPD文件 一、公司间资产转移 1.1在屏幕“输入资产业务；公司间资产转移”上，输入以下表格中说明的字段内容: 字段名 描述 R/O/C 用户操作和数值 说明 资产 资产号码 R 输入资产号码或在下拉菜单中选择 凭证日期 资产在公司间转移的凭证日期 R 输入凭证日期 资产价值日 资产资本化日期 R 输入资本化日期 文本 摘要 R 输入摘要及备注等 收入证明 转移时的价值 R 选择“来自范围的NBV”及“01” 公司代码 资产所转移的新公司代码 R 输入资产所转入的公司代码 已存资产 价值转移到公司内某项已存资产 C 输入所转入公司某项已存资产代码 新资产 价值转移到公司内某项新资产 C 建立新资产主数据 若未建立资产主数据，则选择“新资产”并同时建立资产主数据 1.2若只转移资产价值的一部分，则点击“部分结转”进入下一屏幕，输入以下表格中说明的字段内容: 字段名 描述 R/O/C 用户操作和数值 说明 记帐金额 资产公司间转移的价值额 C 输入转移价值绝对额 百分比 资产公司间价值转移的百分比 C 输入价值转移的百分比 记帐金额与百分比选择其一输入 1.3输入资产转移内容, 按 模拟凭证后，从菜单中选择“保存”或 按 键后出现两家公司都已记帐的成功转移提示 二、公司内资产转移 2.1在屏幕“输入资产业务；在公司代码内传输”上，输入以下表格中说明的字段内容: 字段名 描述 R/O/C 用户操作和数值 说明 资产 资产号码 R 输入资产号码或在下拉菜单中选择 凭证日期 资产内部转移的凭证日期 R 输入凭证日期 资产价值日 资产资本化日期 R 输入资本化日期 文本 摘要 R 输入摘要及备注等 已存资产 价值转移到公司内某项已存资产 C 输入公司已有的某个资产代码 新资产 价值转移到公司内某项新资产 C 建立新资产主数据 若未建立资产主数据，则选择“新资产”并同时建立资产主数据 2.1若只转移资产的部分价值，点击“部分结转”进入下一屏幕，输入以下表格中说明的字段内容: 字段名 描述 R/O/C 用户操作和数值 说明 记帐金额 资产转移的价值额 C 输入转移价值绝对额 百分比 资产价值转移的百分比 R 输入价值转移的百分比 2.2输入资产转移内容后, 从菜单中选择”保存”或 按 键，回到初始屏幕并提示成功信息 三、有收入的资产清理 3.1在屏幕“输入资产业务：无消费者的销售”上，输入以下表格中说明的字段内容: 字段名 描述 R/O/C 用户操作和数值 说明 资产 销售的资产号码 R 输入资产号码或在下拉菜单中选择 凭证日期 资产销售的凭证日期 R 输入凭证日期 资产价值日 资产资本化日期 R 输入资本化日期 文本 摘要 O 输入摘要及备注等 收入说明 销售收入价值 R 选择“手工数值”且手工输入销售收入金额 3.2如只对资产的部分价值进行清理，则点击“部分报废”进入下一屏幕，输入以下表格中说明的字段内容: 字段名 描述 R/O/C 用户操作和数值 说明 百分比 资产价值清理的百分比 C 输入价值清理的百分比 金额 资产价值清理金额 C 输入资产价值清理金额 3.3点击 可以显示如下模拟凭证: 3.4显示无误后，按 退回初始屏幕，并按 或从菜单中选择“保存”，在屏幕的左下角将出现成功信息提示 四、无收入的资产报废 4.1在屏幕“输入资产业务：通过废弃的资产报废”上，输入以下表格中说明的字段内容 字段名 描述 R/O/C 用户操作和数值 说明 资产 无收入报废的资产号码 R 输入资产号码或在下拉菜单中选择 凭证