- 1、本文档共26页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
外汇管理
(操作手册代码:ERP_FICO_UM031)
功能描述
名词解释:公司代码、凭证类型、凭证日期、记帐日期、段、清帐、记帐码、特别总帐标志(SGL标识)、统驭科目、现金流量项目(见附录)
适用范围:适用于外汇业务,包括收汇、付汇、货币兑换、汇率维护、外币重估等
前关联:外汇收付
后关联:汇兑损益处理
相关的流程图编号:F7.04、F7.05
注意事项:货币兑换使用实际汇率记帐,其他情况使用系统汇率记帐;月末进行外币重估时,项目借款由于汇兑损益因不能确定记入财务费用还是工程管理费,需分两步做,先由系统自动记入财务费用,再进行人工调整。
二、路径
1、收汇
进入菜单:会计→财务会计→客户→凭证输入→收款
事务代码(快捷代码):F-28
2、付汇
进入菜单:会计→财务会计→供应商→凭证输入→付款→过帐
事务代码(快捷代码):F-53
3、货币兑换
进入菜单:会计→财务会计→总分类帐→过帐→一般过帐
事务代码(快捷代码):F-02
4、汇率维护
进入菜单:会计→财务会计→总分类帐→环境→当前设置→输入折算比率
事务代码(快捷代码):S_BCE5、外币重估
进入菜单:会计→财务会计→总分类帐→定期处理→清算→评估→外币评估(新)
事务代码(快捷代码):FAGL_FC_VAL
三、具体操作
(一)收汇
案例:以清应收为例,股份公司对国外客500万美元应收帐款,现收到100万美元,使用剩余项目清帐。
1、如下图所示找到该路径:
2、根据上面的菜单双击或者输入事务代码回车,进入如下屏幕:
在凭证日期输入原始凭证日期(如2006.02.14),凭证类型默认DZ,在公司代码输入收汇的公司主体(如6000),记帐日期默认系统日期,在记帐期间输入所属月份(如2),在货币/汇率输入外币币种(如USD),汇率默认系统汇率,在凭证抬头文本输入段(即业务发生单位代码,如2000)。
3、在银行数据科目处输入收汇入帐的银行存款科目代码(如1002003020),金额输入收到的外币金额,文本输入现金流量代码(如=X121);未清项选择科目处输入客户代码(可按F4进行选择),帐户类型默认D,回车进入如下屏幕:
点击剩余项目标签,再依次点击全选按钮和取消激活项目按钮,把所有项目变为非激活状态,如下图:
选择要清帐的行项目,双击其金额,如下图:
再双击旁边剩余项目空白处,如下图:
4、如上图,选择并点击菜单凭证(D)→模拟(S):
点击按钮,可在USD与RMB间切换显示:
5、点击过帐按钮,完成凭证记帐(凭证号500000044),如下图:
(二)付汇
案例:以预付为例,股份公司进口设备,预付国外供应商US0010美元200万元。
1、如下图所示找到该路径:
2、根据上面的菜单双击或者输入事务代码回车,进入如下屏幕:
在凭证日期输入原始凭证日期(如2006.02.14),凭证类型默认KZ,在公司代码输入付汇的公司主体(如6000),记帐日期默认系统日期,在记帐期间输入所属月份(如2),在货币/汇率输入外币币种(如USD),汇率默认系统汇率,在凭证抬头文本输入段(即业务发生单位代码,如2001)。
3、在供应商科目处输入供应商代码(如US0010),特别总帐标志输入A;在银行科目处输入付汇的银行存款科目代码(如1002003020),金额输入支付的外币金额,文本输入现金流量代码(如=X221),回车进入如下屏幕:
在金额处输入* ,文本输入摘要(如预付进口镍款),回车。
4、如上图,选择并点击菜单凭证(D)→模拟(S):
点击按钮,可在USD与RMB间切换显示:
5、点击过帐按钮,完成凭证记帐(凭证号700000020),如下图:
(三)货币兑换
案例:以人民币兑换美元为例,为支付进口货款,股份公司购入美元50万元,当日汇率8.0621。
1、如下图所示找到该路径:
2、根据上面的菜单双击或者输入事务代码回车,进入如下屏幕:
在凭证日期输入原始凭证日期(如2006.02.14),凭证类型默认SA,在公司代码输入收汇的公司主体(如6000),记帐日期默认系统日期,在记帐期间输入所属月份(如2),在货币/汇率输入外币币种(如USD)以及实际兑换的汇率。
3、在凭证首项科目处输入兑换入帐的外币存款科目代码(如1002003020),记帐码默认40,回车进入以下屏幕:
在金额处输入购买入帐的美元金额,本位币金额输入实际支付的人民币金额,文本输入现金流量代码(此处为=X999),回车。
4、在下一个行项目科目处输入银行存款外币中转科目代码(如1002999002),记帐码输入50,回车进入以下屏幕:
在金额处输入购买入帐的美元金额,本位币金额输入实际支付的人民币金额,文本输入现金流量代码(=X999),回
文档评论(0)