太太药业TB-FI-020V2凭证处理流程.docVIP

太太药业股份有限公司ERP二期项目 业务流程说明书－财务管理 作 者： 靳燕亭 保存日期： 2003年5月23日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年5月23日 业务名称：凭证处理流程 文档号：TB-FI-020V2 版本号：1.0 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年5月23日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在太太药业股份有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。目 录 1. 凭证处理 1 1.1 凭证处理 1 1.1.1 流程概述 1 1.1.2 业务改进 1 1.1.3 业务流程 3 1.1.4 业务流程说明 4 1.1.5 特殊情况说明 5 1.1.6 业务流程确认 5 2. 术语与名词解释 6 凭证处理 凭证处理 流程概述 概要描述：本流程主要用于凭证处理，由各业务部门将原始凭证审核后，交于财务会计，财务会计审核合法性，在系统中预制凭证并将其打印，财务主管审核后过帐。 参 与 者：尤丽云、陈友洪、钟展华、黄静辉、胡朝晖、靳燕亭 输 入：原始单据 输 出：记帐凭证 控 制 点：各业务部门领导审核，财务主管审核 执行地点：财务部 执行时间：按需 主要职责：财务会计预制凭证并将其打印，财务主管审核、过帐。 流程接口： 业务改进 现 状：现行财务系统记帐主要集中在月末，分管会计录入凭证，会计主管（财务经理）月末进行审核、过帐。 主要不足：时间、地点差异造成业务管理与帐务管理脱节，削弱了财务监控职能。 未来流程： 绝大部分凭证由业务发生点传入总帐系统。 由制单员输入预制凭证。 财务主管审核通过后，将预制凭证转为正式凭证；若审核不通过可修改或 拒绝该预制凭证。 对于涉及部门考核的成本要素科目在记帐的同时需指明成本对象。 主要变化： 1、预制凭证不影响会计科目的余额及明细帐，但作为注释项目可方便查询和追 踪，而且如果发现预制凭证有错时可任意修改，而正式过帐后则只能修改凭证摘要及到期日等字段。 2、一般的总帐科目通过预制凭证、审核记帐流程，由系统自动生成的凭证不通过预制再审核记帐而是直接记帐。 3、通过预制凭证可输入暂时未拿到原始凭证或将来可能会发生的业务，比如即将发生的收款或下月的预提等，便于查询或备忘。 业务流程 流程编号：TB-FI020V2 流程名称：凭证处理流程 作者： /TAITA 业务流程说明 流程描述 ：凭证处理 事件处理 说明 参与人员/部门 发生时点 系统功能 1 FI-020-010 检查原始凭证 业务人员检查原始凭证 业务人员 当有原始凭证产生时 2 FI-020-020 业务部门领导审核 将原始凭证送达部门主管审核，审核不通过则退回业务人员，若通过则进入030步骤 业务部门领导 原始凭证送达部门领导进行处理时 3 FI-020-030 原始凭证合法性检查 检查原始凭证的合法性，并审核，若原始凭证不合法，则退回原提交原始凭证部门，若合法则进入040步骤 财务 会计 原始凭证送达财务部进行处理时 4 FI-020-040 预制会计凭证 在系统中输入预制凭证 财务 会计 原始凭证检查合法后 SAP 5 FI-020-050 预制凭证审核 对预制凭证进行审核，若审核通过则进入070凭证记帐，若需要修改预制凭证，则进入060预制凭证修改 财务主管 预制凭证后 SAP 6 FI-020-060 预制凭证修改 修改预制凭证并重新审核 财务 会计 确认需要修改预制凭证 SAP 7 FI-020-070 凭证入帐 SAP系统自动记帐，并产生凭证文档，记入明细帐 财务主管 凭证在系统中生成后 SAP 8 FI-020-080 打印记帐凭证 打印记帐凭证存档 财务 会计 凭证记帐后 SAP 特殊情况说明 业务流程确认 流程编号：TB-FI-020V2 流程名称：凭证处理流程 流程编制人员： /TAITA项目组 关键用户 科长 部长 术语与名词解释 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计 TAITA SAP/ERP Project 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计销售管理 - I - 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计 - 6 - 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请根据“文档修改记录