浙江省电力公司总帐设计最终版本.docVIP

浙江省电力公司 总帐模块系统设计 作者: 普华永道咨询（上海）有限公司 编写日期: : 2001年2月21日 控制号: 最终版本 版本: 3.0 审批: 浙江电力－项目经理 普华永道－项目经理 梅昕 更改记录 日期 作者 版本号 更改内容 张蔚芸 V1.0 吴靓东 V2.0 增加第二期内容 2001.2.21 曾珏清 V3.0 增加第三期内容 审批 姓名 职位 分发记录 副本号 姓名 分发地点 资料管理员 项目资料库 目 录 1 介绍 3 总体设计 3 3 主要业务流程 4 3.1 维护会计科目 4 3.1.1 设计 4 3.1.2 配置 5 3.2 总帐业务处理 6 3.2.1 普通总帐业务 6 3.2.2 特殊总帐业务 6 3.3 未清项管理 7 3.4 期末处理 8 3.4.1 调整凭证 8 3.4.2 暂估/冲回 9 3.4.3 其他处理 9 3.4.4 期末结转 9 3.4.5 外币重估 9 3.4.6 关帐 10 3.4.7 报表 11  介绍 总帐会计是整个系统的核心, 它接纳各模块产生的财务数据, 产生财务报表. 在总帐中维护着多种重要的主数据和系统配置, 如会计科目, 财务报表版本, 字段状态等. 总帐中还可以直接录入手工分录, 控制期末的处理流程. 本文件就以上各点作详细说明. 总体设计 总体的财务结构如下图所示, 公司代码 HQ01/SBSX/SBS1/SBS2/PPBL等 会计科目 ZPCO 报告语言 中文 本位币 RMB 财务报表语言 RMB 财务年度 12个会计期+4各特殊会计期 所有单位都在同一个Client下建立公司代码，并且使用同一套科目。这样的配置能充分利用系统功能来实现业务流程的标准化，和简化集团内部的业务处理。 主要业务流程 维护会计科目 设计 公司科目ZPCO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 集团科目ZPCC 1 2 3 4 5 6 7 集团科目表用来做汇总和合并, 公司科目表是每个单位 具体使用的科目表, 与集团科目表对应. 集团科目长度为7位, 公司科目长度从第8位开始编, 总长10位, 不足位数的在尾部加0补足. 会计科目的说明在系统中分短文本和长文本, 短文本为10个汉字, 用于: 凭证显示第一屏摘要栏 查询帐户余额和行项目 总帐科目余额报表之一 长文本为25个汉字, 用于: 凭证录入 凭证显示第二屏行项目明细 科目查找表 大部分的帐户报表 见附录科目表”详细科目表” 见附录”科目组字段状态组”, 见附录”科目组字段状态组” 配置 会计科目表 - ZPCO 字段状态变量 - HQ01，SBSX，SBS1，SBS2 过帐期参数 - HQ01，SBSX，SBS1，SBS2 总帐业务处理 普通总帐业务 设计 SAP的大量业务是在各管理模块中处理,产生的凭证直接传人总帐, 不需再次手工录入. 各业务产生的凭证都有特定的凭证类型和编码规则, 详见附录”文档类型和编码”. 普通总帐业务是指不能在其他模块中处理的,只能在总帐中手工录入的,没有特殊需要的会计业务, 比如: 工资,福利等的计提 税金的计提 增值税调整 期末转帐 等 这些业务发生时, 可以用’凭证录入过帐’的方式直接记入总帐, 也可以用’预制凭证’先输入系统, 再过帐 配置 为了方便凭证输入, 可以先制作科目分配模式、样本凭证, 在业务发生时引用, 也可采用快速屏幕录入 快速屏幕变式: SAP01，SAP02－SAP标准屏幕，Z00001－浙电变式 特殊总帐业务 设计 目前某些总帐业务的明细保留在备查簿上或栏目内，这些明细信息是提供短期查询和报表，不需要长期保存，所以在新的系统内将采用辅助字段存放这些信息，这样处理的业务有： 长期投资－固定资产，无形资产，现金，原材料，应计投资收益 借用’成本中心’字段，跟踪以上各类投资的方向 拨付所属资金 借用’成本中心’字段，跟踪资金拨付的单位，借用’WBS元素’字段，跟踪资金拨付的项目 其他应交款－电力建设基金，三峡建设基金，新安江水库移民基金，供电贴费 借用’成本中心’字段，跟踪款项交来的单位 上级拨入资金（下属单位) 借用’WBS元素’字段，跟踪上级资金拨入的项目 长期贷款 从应付模块作，以’供应商’ 维护贷款合同，保存每笔借款、还款和偿还利息的明细 内部往来 从应付模块作，以’供应商’ 维护往来单位 帐户中的栏目 配置 以上科目的主数据定义详见科目表，字段状态组详见字段状态表 屏幕模板 Z00001 行项目显示格式: 含成本中心 含WBS元素 含承诺项