资本监管对我国主要商业银行资本管理的影响分析.pdfVIP

2012 ； 总435期 资本监管对我国主要商业银行 资本管理的影响分析术 郭海滨 (华南理工大学经济与贸易学院，广东 广州 510006) 摘 要：本文根据中国银监会发布的一系列银行资本监管要求，在匾颐国内外研究成果的基础上，分析了我国 上市商业银行的资本充足率现状，指出上市商业银行资本充足率提升途径存在的问题，并提出优化我国商业银行资 本充足率提升途径的对策建议。 关键词：资本监管；商业银行；资本充足率；分子策略；分母策略 中图分类号：F832．33 文献标识码：A 文章编号：1007—9041—2012(11)一0045—04 一 、 引言 布 了新资本协议 的修订稿 ；2010年 9月 12日，巴塞 商业银行资本监管始于 20世纪初 ，经过多年发 尔银行监管委员会在瑞士举行管理层会议 ， 目的在于 展逐渐成为商业银行监管的最重要手段 。1988年 《巴 加强银行业监管的协议 内容达成一致 ，11月在韩 同首 塞尔资本协议》的颁布正式确定 了全球统一 的资本监 尔举行 的G20峰会上 《巴塞尔协议Ⅲ》获得正式批准 管标准 ，2004年 《巴赛尔新资本协议 》提出商业银 实施 。 行监管的三大支柱 ，其 中资本监管为三大支柱之首。 在此背景下，为了提高我 国商业银行抵御风险的 就我 闰而言，1993年 中国人 民银行第一次公布了资本 能力 ，增强我 国银行体系 的稳健性 ，2009年 10月 21 充足率 的测算标准 ，并把资本充足率纳入商业银行监 日中国银监会颁发 《关于完善商业银行资本补充机制 测范 同；但是该监测标准只是一种软约束制度 ，没有 的通知 》，对 2004年颁布 的 《商业银行资本充足率管 相关 的惩罚机制 。2004年 中国银监会颁布 了 《商业银 理办法》的相关条款进行了补充和调整。2012年 6月 行资本充足率管理办法》，规定商业银行最迟在 2007 7日中国银监会公布 了 《商业银行资本管理办法 (试 年 1月 1日达到最低资本充足率 的要求 ，并引入 了资 行 )》(自2013年 1月 1日开始实施 )，其核心是核心 本预警机制 ，将商业银行分为资本充足 、资本不足和 资本充足率 、储备资本要求和逆周期 资本要求 、系统 资本严重不足 类 ，明确规定相应的监管措施 以促进 重要性银行 附加资本要求等 。该办法 的出台，旨在促 商业银行加强资本管理 。由此 ，我 国银行业开始 了正 使我 国商业银行稳健经营，增加抵御风险的能力 ，应 式意义上的资本监管 。 对金融危机 的冲击 。 2008年爆发 的金融危机 ，使 欧 、美 、 日等 国政 二 、文献综述 府均认识到资本对 商业银行 的重要性 ，纷纷着手 改革 关于对 资本监管有效性 的研究 国外学者 的研究存 和完善商业银行 资本监管体制。2009年 9月金融稳定 在 以下两种观点 ：一是资本监管不能降低银行风险。 理事会发表 《改进金融监管报告 》，提 出了改革金融 Sheldon (1995，1996)、Peek 和 Rosengren (1997) 监管 的一揽子方案 ，其 中强化资本监管制度是重 中之 认为资本监管 由于增加 了银行 的资