发展我国中小企业信用担保问题研究.pdfVIP

维普资讯 埽向趣 2O07年第2期 谢清河 (中国建设银行 福建省邵武市支行 ，福建 邵武 354000) 摘 要：近几年来，随着市场经济的发展 ，我国担保业呈现出快速发展的局面。快速发展的信用担保业 ，在促进我国信用 经济发展和深化投融资体制改革等方面，发挥了积极的作用。但同时也暴露出一些矛盾和问题。结合国际上一些国家信用 担保业务经验 ，立足于当前我国的担保业现状，以建立信用担保体系为切入点，通过探讨市场经济条件下我国中小企业信用 担保的运作模式，揭示担保机构的共性和特点，为推动我国信用担保业的规范发展提供参考。 关键词： 中小企业；信用担保；信用体系建设 中图分类号：F276．3 文献标识码：A 文章编号：1004—972X(2(D7)02一(X)71—03 一 、 中小企业信用担保体系的比较分析 为X1时，银行和企业所承受的风险程度； rI和Ar2分别表 (一)信用担保机构功能效用分析 示信用担保机构参与后银行和企业降低的风险程度。因此， 根据斯蒂格利茨和韦斯的“逆向选择理论”，在信用经济 信用担保的实质是有偿使用第三方的信用来提高被担保人 条件下，企业生存和发展的基础就是信用资源，信用资源主 的信用等级，克服信贷交易中的信息障碍，以达到社会资源 要是由企业的预期偿债能力体现的。低风险的企业由于 自 优化配置的目的。 己的效用函数高于信用担保后所能提供的效用，因此低风险 (二)西方国家中小企业信用担保体系建设的实践 企业退出信用担保市场。高风险企业则恰恰相反，信用担保 为促使中小企业健康有序发展，尤其是为实现中小企业 后提供的效用高于其自身的效用函数，因而积极寻求信用担 信用增级以解决融资难问题，世界各 国十分重视中小企业信 保机构要求担保。当中小企业的信用状况不足以凭借自身 用担保体系的建立。但各信用担保体系在结构体制和运作 的信用获得贷款，就要寻求新的信用增级方式，担保机构扮 模式上仍存在一定的差异(见表 1)。 演中小企业信用增级者的角色，通过提升和补充中小企业的 比较分析表明，一个国家究竟选择哪种体系、哪种运作 信用来帮助中小企业获得银行贷款。信用担保使用 自身信 模式 ，关键在于对某种担保体系的优点在多大程度上认可， 用资源，通过对中小企业收取担保费，承担了部分风险义务， 对其缺点在多大程度上回避。因此，究竟采取何种操作类型 促进银企合作。担保的核心作用在于信用增级，从而增加双 主要取决于本国实际需要。 方交易的机会 (见图 1)。 二、我国中小企业信用担保发展中存在的主要问题 (一)担保市场需求扩大，担保机构增长速度较快，但规 模较小，有效需求不足 首先 ，目前 中小企业仍普遍存在着信用缺失的问题。 (1)中小企业经济成分比较复杂，大部分企业没有真正建立 起现代企业制度；(2)经营者素质偏低，经营决策容易出现失 误；(3)管理不够规范，一些企业财务不实，报表失真；(4)资