高效环保节能连杆式冰箱压缩机生产线技术改造项目的核查意.pdfVIP

西南证券股份有限公司关于四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 终止环境试验与制冷设备生产技术改造项目和终止部分R600a 系列 高效环保节能连杆式冰箱压缩机生产线技术改造项目 的核查意见 西南证券股份有限公司 （以下简称“保荐机构”）作为四川丹甫制冷压缩机 股份有限公司 （以下简称“丹甫股份”或“公司”）首次公开发行股票持续督导 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企 业板保荐工作指引》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第29 号：超募资金 使用及募集资金永久性补充流动资金》等有关法律法规和规范性文件的要求，对 丹甫股份终止部分募集资金项目的情况进行了核查，并发表如下核查意见： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]123号文《关于核准四川丹甫制 冷压缩机股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，四川丹甫制冷压缩机股 份有限公司通过主承销商西南证券股份有限公司向社会公开发行人民币普通股 （A 股）3,350 万股，每股发行价为15.00 元。截至2010 年3 月5 日，公司实际 募集资金总额人民币 502,500,000.00 元，扣除承销费及保荐费 31,000,000.00 元后募集资金总额为人民币471,500,000.00 元，已由主承销商西南证券于2010 年3 月5 日汇入公司在中国民生银行股份有限公司成都分行营业部开立的人民币 账户2001019490004970 内。另扣除应付中介机构费和法定信息披露等其他上市 发行费用 3,233,088.53 元（原发行费用 8,064,500.00 元，根据财会[2010]25 号文，以募集资金支付发行新股过程中的广告费、路演费、上市酒会费等费用合 计4,831,411.47 元，应计入当期损益），公司本次募集资金净额468,266,911.47 元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所有限责任公司 1 XYZH/2009CDA4041 号《验资报告》验证，公司对募集资金采取了专户存储管理。 二、环境试验与制冷设备生产技术改造项目 （一）项目的基本情况 根据招股说明书，环境试验与制冷设备生产技术改造项目总投资3,939 万元， 其中建设投资3,423 万元，铺底流动资金516 万元。 根据项目建设需要，公司第一届董事会第十次会议及2010 年9 月3 日召开 的2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整环境试验与制冷设备生产 技术改造项目部分工艺设备的议案》，本次调整未涉及投入金额变更，调整后环 境试验与制冷设备生产技术改造项目总投资仍为 3,939 万元，其中建设投资 3,423 万元，铺底流动资金516 万元，由于募投资金到位时间与公司计划实施项 目投入迟缓了12 个月，影响了公司募投项目的投入。完成时间推迟为 2011 年 12 月31 日之前。 截至2012 年3 月31 日，公司按照募投项目资金使用规定，累计已经投入环 境试验与制冷设备生产技术改造项目资金为 6,875,658.93 元（实际支付 6,259,764.93 元，其中：铺底流动资金支付150,000.00 元，尚未支付615,894.00 元）完成承诺投资额的17.45%， 该项目募集资金存放情况：项目资金总额39,390,000.00 元，实际支付项目 资金 6,259,764.93 元，募投专户结余额 34,227,135.07 元（其中：本金 33,130,235.07 元，利息1,096,900.00 元）。 目前，环境试验设备品类的生产能力已基本达到双班年产1,000 台的生产能 力，冷藏冷冻设备品类的生产能力达到小批量的在环境试验设备品类的生产能 力。 （二）终止原因分析 公司募集资金到位后，冷藏冷冻设备市场竞争加剧，毛利率大幅下滑，无赢 利可能甚至亏损。在环境试验设备生产能力产品方面，虽然生产能力已达目标要 求但销售未达目标，国家“十二五”开始，国家部委职能调整，军用产品目录调整， 2 军民两用市场拓展尚需时日，限制了公司新业务的拓展。若继续按照原计划投入、 实施该项目建设