无锡市外贸出口企业“增值税进项发票申报抵扣或申请退税”确认简易操作流程.DOCVIP

无锡市外贸出口企业“增值税进项发票申报抵扣或申请退税”确认简易操作流程 1 进入申报主页面后，在增值税一栏下，可以看到“出口退税发票明细”一项，如图： 2 2-1 进入“出口退税发票明细“表后，该表会列出本期所有增值税发票，页面顶部有两个按钮：”全部用于抵扣“，”全部用于退税“供快捷选择，每张发票后面有”抵扣“和”退税“两个选择框，初始情况下都为空，可以按照自己的情况一一来详细选择。如下图所示： 2-2 续上图。 如果税票比较多，则会在该表的下部看到“ 1 [2] [3] [4]…..“自动分页，可以点击进入然后来选择发票的抵扣还是用作退税。该表的下部还增加了本期所有发票的“总份数”、”金额总计“、”税额总计“以便纳税人查看。 3 3-1 在填写该表当页信息时，需要完全选择当页的所有发票，如此才能进行下一步操作，否则，若果有未完全选择的发票，则会有提示“请先完全确认本页所有发票！“。下图是有部分发票未确认： 3-2 该图的情况是当前页任何张发票都没有确认，同样会有提示。 4 如果“出口退税发票明细”表里每张发票都完全确认了，则可以顺利进入“增值税附表二“，否则在打开“增值税附表二“时，会有如下图提示[可以根据提示来进一步操作]： 5 在进入增值税附表二后，可以看到曾经在“出口退税发票明细表”中所选的退税发票的数据[包括份数、金额、税额]会在本表第24栏出现，同时根据勾稽关系在本表的第1、2、25栏也有反映， 如下图： 6 其中本表[增值税附表二]的第24栏纳税人可以修改，但是其修改的份数、金额、税额不能小于“出口退税发票明细表”中选择的退税发票的相关份数、金额、税额，否则会有如下图的提示，如下图： 根据上述操作流程，之后可以顺利进行申报过程中的其他操作。 无锡市国家税务局 二〇〇九年十月十日 2