企业应如何加强货币资金管理开题报告3.docVIP

毕 业 论 文（设计） 开 题 报 告 书 论文题目 企业应如何加强货币资金管理 姓 名 袁 婷 学 号 1104030146 入学年月 2011年9月 院 系 管理科学与工程系 专 业 财务管理 指导老师 陈 凤 为 填写日期：2014年02月28日 论 文 题 目 企业应如何加强货币资金管理 选题的背景及意义： 企业的资金管理贯穿于企业管理的各个环节，在企业管理中具有核心职能。资金是企业赖以生存的重要因素，如何管理好企业的资金是企业司库们应尽的职责。何谓企业的资金管理？概括的讲，司库的主要职责就是利用先进的管理制度和方法以及相应的IT手段，结合金融市场上的产品，进行最优化的财务结构，降低企业财务成本，并且在风险可控的基础上提高整体的资金收益。概念，看似简单，但是由于每个企业所处的行业环境不同、自身的组织架构、经营状况不同，因而导致每个企业对于资金管理的需求和关注点各有不同，因此实际操作起来不能简单地一概而论。　　 完善资金管理监督制度，确保企业资金的安全、完整。企业应建立健全资金内部监督制约机制，实行资金管理人员不相容职务相互分离制度，合理设置会计、出纳及相关的工作岗位，确保各岗位职责分明、相互制约。会计、出纳岗位应相互分离，不允许一个人办理资金使用的全过程。积极开展内部审计，健全内部审计监督控制制度，强调内部审计与监督对于企业资金管理的有效控制，把监督关口前移，将更多的精力放到资金管理审计中去，强化资金事前计划和事中控制，保证企业资金在严格的程序下进行。 3.1资金使用效率低 3.2监控不力，缺乏事前、事中的严格监督和事后控 3.3缺乏资金管理意识 3.4信息失真 加强货币资金管理的措施 4.1实施货币资金的预算管理体制 4.2不相容职务相互分离控制 4.3授权批准控制 4.4实施货币资金的集中管理 4.5货币资金的监督检查 4.6货币资金的风险管理 结束语 技术路线与研究方法： 1、通过在网站和学校图书馆查找各种相关文献来了解企业应如何加强货币资金管理， 2、对所搜查到的文献进行阅读浏览，熟悉各方面的有关知识； 3、在了解其相关知识后，进行分析、整理和汇总； 4、分析无形资产的各方面知识和问题，并对其所表现出来的问题进行解决； 5、完成分析整理，进行最后的总结。 进度安排及各阶段主要任务： 2月24日—2月26日 论文资料的收集与整理 2月26日—2月28日 编写开题报告 3月01日—3月08日 完成论文初稿 3月08日—3月10日 按照指导老师的建议修改论文 3月10日—3月12日 根据指导老师的建议进一步修改论文 3月13日—3月15日 论文定稿及装订 3月17日—3月21日 论文答辩 主要参考资料与技术条件： [1]吴秀琴.企业货币资金内部控制存在的问题及对策的探讨[J].科技信息，2010周佳田华项金燕浅论货币资金的内部控制方法[J].消费导刊2011年12期 [3]薛红民浅议货币资金的内部控制[J].当代经济2010年09期李颖浅议企业货币资金管理[J].北方经贸2011年08期郝向峰浅谈企业资金管理存在的问题及解决对策[J].商场现代化2009年12期张文刚浅议货币资金管理[J].甘肃科技纵横易爱莲顾涌张红梅华伟 指导老师意见： 指导老师签名： 年 月 日