商业银行信用卡业务的风险研究毕业论文.docVIP

毕 业 论 文（设计） 论文题目：商业银行信用卡业务的风险研究 学生姓名：李倩 学 号：201104030402 年级专业：二0一一级财务管理 指导老师：曹云飞 系 别：管理科学与工程系 湖南·长沙 二O一四年三月  目录 目录 1 1 绪论 1 1.1研究背景 1 1.2研究的目的和意义 2 1.2.1研究目的 2 1.2.2研究意义 2 1.3国内外研究状况 2 1.3.1国外研究状况 2 1.3.2国内研究现状 3 1.4研究内容和方法 3 1.4.1研究内容 3 1.4.2研究方法 3 2 理论基础 4 2.1信用卡概述 4 2.1.1信用卡的定义、特点及作用 4 2.1.2信用卡的种类 4 2.1.3商业银行信用卡业务的起源和发展 5 2.1.4信用卡的风险种类 5 2.2信用风险概述 5 2.2.1信用卡的信用风险 5 2.2.2信用卡业务中信用风险的识别 6 3 商业银行信用卡业务信用风险管理现状及存在问题 6 3.1信用卡业务信用风险管理现状 6 3.1.1信用透支的管理 7 3.2信用卡业务信用风险管理中存在问题 7 4 我国商业银行信用卡业务信用风险管理对策 7 4.1制订切合实际的风险管理策略 8 4.2制定合理的授信政策 8 4.3加强征信审核业务管理 9 4.4建立风险预警机制 9 4.5建立有效的催收体系 10 4.6运用风险控制技术 10 5总结 11 参考文献 12 致 谢 13  商业银行信用卡业务的风险研究 作 者：李倩 指导老师：曹云飞 (湖南信息科学职业学院管理科学与工程系11级财务管理，长沙 410151) 摘要：我国商业银行信用卡业务中的信用风险所带来的损失，已经成为银行损失的主要来源。近年来，随着金融市场在我国的不断发展，信用风险也逐渐成为银行业所面临的重要风险之一，也是金融体系系统风险重要的直接来源。有效的控制和防范银行的信用风险，对信用风险进行系统全面的管理，已经成为我国银行业信用卡业务中最重要的任务之一。目前，我国商业银行信用卡业务发展迅速，信用风险带来的损失呈上升趋势；信用风险管理的外部环境不完善；信用风险整体指标低。因此，建立外部管理体系，并加强内部信用卡的信用风险管理；制定切合实际的风险策略；加强征信审核也而无管理，优化作业流程；运用风险控制技术，提高信用风险控制水平。 关键词：商业银行； 信用卡； 信用风险； 风险管理 1 绪论 1.1研究背景 自从1985年6月中国银行珠江分行在国内发行第一张信用卡（中银卡）以来，由于其方便快捷，受到公众客户的青睐。我国的银行卡业务得到了长足的发展，发卡银行、发卡数量、交易金额都有了较大的增长，信用卡的用卡环境也有了很大的改善。 然而，随着信用卡业务的进一步发展，信用卡风险发生也越来越频繁。在信用卡的发行、使用、结算的诸多环节都可能存在风险。而且，随着发行卡、特约商户和持卡人的增多，信用卡风险体现出涉及面广，风险种类多样、危害性大的特点，发行卡的利润逐渐减少，因此，信用卡风险的有效防范与管理就显得极其重要。 1.2研究的目的和意义 1.2.1研究目的 随着金融市场的不断发展，银行面临着越来越多的风险，如信用风险、流动风险、市场风险等。其中，信用风险是银行面临的重要风险，也是金融体系系统风险重要的直接来源之一。因此，如何控制和防范银行的信用风险，是理论和实践中都迫切需要解决的问题。 1.2.2研究意义 信用卡业务中的信用风险作为我国商业银行信用卡中的主要风险，已成为银行的主要损失来源，如果信用风险的损失大大超过其预期水平，在资本金被坏账冲减的同时，监管机构又要求银行增加资本金比率，从而产生巨大的资本危机，如果控制不当，则会使银行或信用卡公司破产。同时也是满足自身生存与发展的必需。通过对我国银行信用卡业务信用风险的管理现状研究，结合我国商业银行信用卡业务发展过程中所处的机会和优势，分析我国商业银行信用卡业务对信用风险管理的措施中存在的问题，探索出能够切实提高信用风险管理水平的途径。 1.3国内外研究状况 1.3.1国外研究状况 随着信用卡业务的快速发展，信用卡风险也逐渐显现，其中最为主要的风险就是信用风险，由于信用卡先消费后还款的产品特点，对持卡人具有消费放大效应，持卡人信用状况恶化导致不能偿还透支消费导致信用卡坏账的比例逐渐增加，甚至形成严重的社会问题。如韩国在亚洲金融危机后，为恢复国民经济，刺激内需，大力扶持国内银行卡产业的发展。自2000年开始，信用卡透支快速增长，刷卡交易额从1999年的91万韩元增长