关于粗糙集理论的合同能源管理项目信用风险识别模型研究.pdf

摘要 世界范围内的能源资源日渐匮乏、环境污染逐渐加重，节能减排成为中国可 持续发展道路上亟待解决的问题。合同能源管理作为一种以市场为基础的能源管 理新机制，在一定程度上能有效促进中国节能减排事业的发展。但在合同能源管 理机制引入中国之后，信用障碍成为影响其健康发展的主要原因之一。 本文通过分析我国目前节能服务合同的类型、项目的资金来源、实际案例以 及项目流程中的主要失信行为，认为节能企业的信用缺失是合同能源管理项目中 信用风险产生的主要原因。为了保障合同能源管理机制健康发展，加强对节能企 业的信用风险管理是非常有必要的。对节能企业信用风险的识别是信用风险管理 中最首要的步骤。 通过信用经济学的分析得出，信息不对称是造成信用风险识别困难的主要原 因，因此如何有效地改善信息不对称成为本文讨论的主要目标。目前改善信息不 对称的方法中普遍存在过于依赖数据库、冗余数据较多、决策规则不明确等问题， 粗糙集理论作为一种专门针对不确定信息的新兴数学方法，与上述问题的解决具 有较高的契合性。 本文通过粗糙集理论在不改变分类能力下的情况下对节能企业信用风险评 价指标进行筛选，对信用属性进行约简，除去冗余信息，留取关键属性，加快改 善私有信息过多、信息不对称的现实情况。本文建立了基于粗糙集理论的节能企 业信用风险识别模型，并根据120组上市公司的财务数据建立信息决策表、对数 据进行预处理、属性约简，最终筛选出信用风险识别的六个主要影响因素——流 动比率、资产负债率、应收账款周转率、存货周转率、综合杠杆和净利润增长率。 同时得出辨识规则，通过验证认为上述指标及辨识规则准确性较高，适用于对其 他节能企业进行信用风险识别。 本文利用粗糙集理论进行知识发现，挖掘信用体系中适用于信用风险识别的 重要指标，通过减少信息不对称来改善信用缺失状况，进而有利于节能服务事业 的发展和合同能源管理机制的不断完善。 关蝴：合同能源管理、信用风险识别、粗糙集、知识发现 ABSTRACT Withthe resotrce intheworldand energy theserious shortage envkonmem to the pollution,how andenvironmental improve energy-saving protectionefficiency has becomean inChinesesustainable urgentproblem road．Asanew devebpment energy mechanismbasedon management market,energyCOntract performance the and environmental effectivelypromotesenergy-saving career．After protection introducedinto newmechanismhas being China，the encountered barriers，in