新 中 基：2009年度内部控制有效性自我评估报告 2010-04-13.pdfVIP

新疆中基实业股份有限公司 2009年度内部控制有效性自我评估报告 2009 年，公司依据财政部、证监会等部委联合下发的《企业内部控制 基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等规定，结合公 司发展及生产经营需要，在 2008 年的基础上继续完善和深化了内部控制体 系建设，加强了内控体系的执行和监督力度，不断提高公司经营管理水平 和风险防范能力，为公司长远、稳健的发展奠定了坚实的基础。现就 2009 年公司内部控制情况作出自我评价如下： 一、公司内部控制的目标和原则 （一）内部控制的目标： 1、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行； 2 、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决 策机制、执行机制和监督机制，保证公司生产经营目标的实现； 3、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动 的正常、高效运行； 4 、强调和保证财务报告及相关信息真实完整，防止并及时发现和纠正 各种错误、舞弊行为，保护公司资产的安全完整； （二）内部控制的原则： 1、合法性原则。公司拟定并实施的内部控制制度应符合国家有关的法 律法规及监管部门的要求。 2 、全面性原则。内部控制应当贯彻决策、执行和监督全过程，覆盖企 业及其所属单位的各种业务和事项。 3、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 4 、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 1/7 5、适应性原则。内部控制应当随着公司的经营环境、管理需要等方面 的变化，不断改进和完善。 6、成本效益原则。内部控制应当在保证内部控制有效性的前提下，有 效权衡成本实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效的控制。 二、公司内部控制建设情况 （一）内部环境 1、法人治理结构 公司按照国家法律法规及监管要求，建立了完善的法人治理结构，确 保了股东大会、董事会、监事会和经营层的规范运作，明确了决策、执行、 监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。为公司 内部控制奠定了良好的基础。公司董事会负责内部控制的建立健全和有效 实施，经营层负责内部控制制度的日常运行，监事会负责对董事会建立与 实施内部控制进行监督。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名和薪 酬委员会三个专门委员会，有效发挥了独立董事作用，提高了决策的科学 性和有效性。公司的三会及董事会下设部门均有相应的议事规则或工作制 度对其权限和职责进行规范。 2 、内部组织结构 公司根据生产经营需要，合理设置了内部管理机构，明确划分各部门 的职责和权限。各部门及岗位分工明确，权责清晰，确保了权力与责任落 实到位。 3、内部审计 公司设立了审计部门，配备了专职审计人员，审计人员均要求具备会 计、审计等专业知识，保证公司内审工作有效运行。审计部对董事会审计 委员会负责，对公司内部审计、督察工作，采取定期不定期检查方式，对 公司总部及子公司财务、重大项目、生产经营活动及内控建设和实施等情 况进行监督检查。公司审计部门能通过检查及时发现管理问题，提出意见， 促进了公司规范运作。 4 、人力资源政策 公司建立并实施了《薪酬考核制度》、《培训管理制度》、《带薪休假制 2/7 度》等等一系列较为科学的聘用、培训、考核、奖惩等人事管理制度，保 证了公司人力资源的稳定发展。公司通过各种形式的培训和继续教育不断 提高员工素质，为公司今后的发展提供了人力资源保障。 （二）控制活动 1、业务控制 公司管理层在执行业务控制过程中，对人、财、物、产、供、销全面 实行集中归口管理，公司总部成立了市场部、企业技术中心、企业管理部、 储运部，初步形成四大管理中心互相制衡的管理格局，采取了包括授权与 审批、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工等控制措施，强化对业 务处理过程中关键点的控制，将内部控制工作落实到决策、执行、监督、 反馈等各个环节。 2 、会计管理控制 公司