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万隆亚洲会计师事务所有限公司 万亚会业字（2009）第 74 号 新疆国统管道股份有限公司 内部控制鉴证报告 新疆国统管道股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的新疆国统管道股份有限公司（以下简称“国统 公司”）管理层在2009 年 3 月 7 日作出的内部控制有效性的评估报告进行了 鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供国统公司为 2008 年度年报披露之目的使用，不得用作 其他任何目的。我们同意将本报告作为 2008 年度报告必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。 二、管理层的责任 按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市 公司内部控制指引》的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其 有效性是公司管理层的责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对国统公司上述内部控制与财 务报表相关的有效性发表鉴证意见。 四、工作概述 我们是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息 万隆亚洲 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该项准则要求我们计划 和实施鉴证工作，以对国统公司在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获 取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括对内部控制的了解，评估重大缺 陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的有效性，以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为 发表鉴证意见提供了基础。 五、内部控制的定义 内部控制，是由国统公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 六、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在错误或舞弊导致的错报未被发现的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序的遵循程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有 一定的风险。 七、鉴证结论 我们认为，国统公司按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》和《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》的相关规定建立的内部控制制度于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控 制。 万隆亚洲会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张萌 中国 · 北京 中国注册会计师：张吉文 二○○九年三月七日 新疆国统管道股份有限公司 关于内部控制有效性认定的说明 万隆亚洲 一、公司基本情况 新疆国统管道股份有限公司系经中华人民共和国对外贸易经济合作部“资审 A字[2001]0047号”批准，由新疆天山建材（集团）有限责任公司、新疆金建建材 有限责任公司、傅学仁、新疆建材设计研究院（有限公司）（原名为新疆建材工 业设计院）、西安市通达水泥制品机械设备有限责任公司、国统国际股份有限公 司、陈虞修共同出资发起设立，于 2001年8月30 日取得新疆维吾尔自治区工商行 政管理局（企业登记主管机关）核发的企股新总字第4000886号《企业法人营业 执照》，原注册资本为人民币30,000,000.00 元。 根据公司2002 年1月12 日临时