潍柴重机：内部控制自我评价报告 2010-04-27.pdfVIP

潍柴重机股份有限公司内部控制自我评价报告 潍柴重机股份有限公司为适应公司发展的需要，有效控制经营风险，保护股东的合法权益， 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公 司内部控制指引》的要求以及监管部门的相关内部控制规定，结合公司自身实际情况，不断完 善各项内部控制制度。现将公司内部控制情况报告如下： 一、综述 （一）公司内部控制的组织架构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规 范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作 有效，维护了投资者和公司利益。 目前，公司内部控制的组织架构为： 1、公司股东大会是公司的最高权力机构， 能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善 内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事 务。 3、公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公司的 财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责并报告工作。 4、公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审核委员会和薪酬委员会四个议事机构。 董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议；董事会 提名委员会主要负责选择适合公司发展需要的董事、经理人员；董事会审核委员会主要负责公 司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；董事会薪酬委员会主要负责制定公司董事及经理人 1 员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会 负责。 5、公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督各 部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。 （二）公司内部控制制度建立健全情况 公司根据《上市公司内部控制指引》的要求，结合公司自身具体情况，已建立起了一套较 为完善的内部控制制度，公司除了按相关法律法规制定和修改《公司章程》、《公司股东大会议 事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》、《公司投资者关系管理制度》、《公 司信息披露管理制度》外，先后制定了《公司关联交易决策制度》、《公司董事会战略委员会工 作细则》、《公司董事会审核委员会工作细则》、《公司董事会薪酬委员会工作细则》、《公司审核 委员会工作细则》、《公司内部控制制度》、《总经理工作细则》等多项有效内部控制制度。内部 控制活动涵盖公司内部经营管理、关联交易、信息披露等方面，具有较强的指导性。公司已建 立了较为完善和健全的内部管理制度，涵盖经营环节的各个方面，主要包括：运营管理、人力 资源管理、制度管理、生产管理、财务管理、预决算管理、营销管理、合同管理、关联交易管 理、质量管理、信息披露管理等。以上各项制度得到有效的贯彻执行，公司定期进行检查、评 估和及时的修订完善，对公司的经营起到了重要的指导、规范、控制和监督作用。 （三）公司内部审计部门的设立情况、人员配备及工作情况 为加强内部审计工作，公司董事会成立了审核委员会，制定了内部审计工作制度和干部任 期经济责任审计制度，并配备了专门审计人员。报告期内，内审人员根据需要对公司经济业务 活动实施定期和不定期的检查。内审工作覆盖研发、生产、供应、销售等业务流程，涵盖资金 预算管理、项目投资、设备招标采购、信息披露等重要业务环节，起到了有效的监督作用。 （四）2009年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 2009年，为进一步规范公司治理，避免信息披露失控或违规给公司造成负面结果，避免股 2 价异常波动引致的公关危机，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定和中国证券监督管 理委员会的有关要求，公司制定了《股价敏感信息监控管理制度》。 （五）公司内部控制情况进行总体评价。 按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上 市公司内部控制指引》规定，公司结合自身的经营特点，建立了一套较为健全的内部控制相