柳工内控实施规范.pdfVIP

广西柳工机械股份有限公司 2012 年内部控制规范实施工作方案 为进一步加强和规范公司内部控制，保证公司内控制度的完整性、合理性及实施的 有效性，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略目标的实现和可持续发 展，根据中国证券监督管理委员会广西证监局《关于实施企业内部控制规范体系有关事 项的通知》 （桂证监发【2012】5 号）的相关要求，广西柳工机械股份有限公司（以下 简称“公司”）结合本公司内部控制工作五年规划及公司实际情况，特制订本实施工作 方案。 一、 公司基本情况介绍 本公司始创于 1958 年，是一家从事工程机械研发、制造、销售的国有控股企业集 团，于 1993 年在深交所上市（股票代码 000528），成为中国工程机械行业和广西第一 家上市公司。强大的研发和制造能力使柳工一直处于行业领先地位，被誉为“中国工程 机械行业排头兵”。 公司发展了技术领先、质量可靠、性能完善的全球工程机械主流产品线，包括装载 机、挖掘机、起重机、路面机械、小型工程机械、叉车、推土机等。公司与实际控制人 之间的产权和控制关系图如下： 1 广西柳工机械股份有限公司 二、 内部控制建设工作回顾 内部控制规范体系是实现企业战略目标和企业可持续发展的重要保障，本公司一向 重视企业内部控制规范体系的建设。2006 年公司发展信息系统自动化控制，启动“数 字化柳工创新工程”，建立了以流程为导向的管理模式。2007 年，按照国务院国资委 《中 央企业全面风险管理指引》的要求，结合本公司自身特点和管理需要，颁布实施了《内 部控制制度》，逐步建立起一套贯穿于经营管理活动各层面和各环节的较完善的风险管 理体系，并建立了内部控制制度和相应的信息系统工作平台。 2009 年，按照国家五部委下发的《企业内部控制基本规范》的要求，公司引入以 风险为导向的全面风险管理思维，借助信息化系统对业务流程固化，鉴于企业自身发展 及外部监管的需要，聘请外部咨询机构，开始建立健全内部控制与风险管理体系，梳理 采购、销售、投资、信息系统、财务等活动流程。2010 年，公司启动了采购、销售、 投资、信息系统、财务等五大模块内控系统试运行，进行了自我评价和独立评价。通过 总结评价经验，编制了 《内部控制评价手册》，为公司内部控制体系建设打下了良好基 础，内部控制规范体系建设已初见成效，风险导向的内控管理文化亦初步形成。 2011 年公司作为广西辖区第一批内控试点企业，按照《广西证监局关于进一步做 好内控规范试点有关工作的通知》（桂证监字【2011】4 号）的要求，高度重视内部控 制建设工作，成立“2011 年内控合规及优化项目组”，通过认真总结公司内控建设工 作的经验，提出内部控制建设五年规划，并按照内部控制“五要素”构建了内部控制规 范体系框架，不断完善治理结构；启动“内控合规及优化项目”，按照内控 18 项指引 实施对标工作，查找差距，完善公司内部控制体系；同时对公司“授权体系”、“人力 资源管理流程”和“研发流程”进行优化。到 2011 年底，已圆满完成内控规范建设工 作。 三、2012 年内部控制工作计划 按照内部控制建设的五年规划，公司 2011—2015 年持续推进内部控制建设工作。 公司总部内控合规建设项目完成后，2012 年内部控制工作思路如下 ：总结内控建设方 法论以探索柳工特色的内控之路，内控合规建设向下属子公司推进；公司总部持续内控 优化并固化于 IT 系统，强化执行力考核；构建柳工内控核心团队。 （一） 内控工作计划 1、总结形成柳工特色内控方法论 2 广西柳工机械股份有限公司 经过 2009-2011 年持续的内控建设工作，并于 2010 年组织对 “五大重点控制模块” 的内