葫芦岛锌业股份有限公司2009年度内部控制制度的自我评价报告.pdfVIP

葫芦岛锌业股份有限公司 2009年度内部控制制度的自我评价报告 一、公司内部控制综述 报告期内，公司严格按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制 基本规范》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律法规及本公 司章程的规定，逐步建立了涵盖公司各个营运环节的健全、有效的内部控制体系， 确保公司生产经营管理等各项工作的顺利开展，提高经营效率和效果，促进公司 实现发展战略。目前公司现行的内部工作制度较为完整、合理，适应公司管理的 要求和公司发展的需要，公司监事会、独立董事履行各自职责，对公司内部控制 活动进行监督，提高了公司内部控制水平。 （1）报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求以及自身实际需要,修订 了《公司章程》，根据中国证监会《关于做好上市公司2009年年度报告及相关工 作的公告》【2009】34号文件要求制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、 《内幕信息知情人管理制度》和《外部信息报送和使用管理制度》，不断完善公 司的内控制度，使之能够充分保障和维护公司及股东的合法权益。同时，结合公 司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资 者关系管理制度》、《关联交易管理办法》、《信息披露管理制度》等一系列管 理制度，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、执行及监 督体系。股东大会、董事会、监事会及管理层责权明晰、操作规范、运作有效， 有力地保障和维护了投资者和公司利益。 （2）报告期内，公司严格按照《内部控制规范》，继续推进和完善内控制度， 结合公司实际制定实施了《公司报销付款审批工作流程》、《进出厂物资结算业务 流程》、《进出口业务工作流程》、《应收帐款管理办法》《外购金属原料管理制度》、 《原、燃料退货标准》等一系列财务、贸易、质量规章制度，消灭了管理盲角和 死角，强化对制度的执行力。突出抓好财务、采购、销售、结算、质量认证等环 节内控制度的落实和检查，提高规避和抵御各种风险的能力，逐步形成以制度管 人管事，按制度程序办事，夯实公司管理基础。 （3）强化审计工作，审计部独立行使职权、不受其他部门或者个人的干涉， 1 其主要职责是对公司各项内部控制制度执行情况实施监督评价，对公司经营情 况、财务情况及其他情况进行审计和监督。通过发挥审计的监督作用，加强审计 的软硬件建设，扩大审计范围，提高了审计质量，堵住效益流失的渠道。 （4）强化财务管理。为了保证公司的经营目标，保证公司最优决策方案的贯 彻、执行，从战略的角度统筹安排各种财务资源，建立以财务管理为中心的企业 经济运行机制，充分发挥财务预算的引导和控制作用，保证了生产经营所有环节 都处于受控状态。 二、公司内部控制重点活动 （1）公司目前拥有2家控股子公司，分为葫芦岛有色金属（集团）进出口有 限公司和葫芦岛同心技术开有限公司，公司高管人员均由公司派出。控制结构及 持股比例如下图所示： （2）公司关联交易的内部控制情况。 公司《章程》对股东大会、董事会审议关联交易事项的权限、审计程序、关 联董事回避、关联股东回避等均作了明确的规定。根据《深圳证券交易所上市公 司内部控制指引》，公司《关联交易管理办法》，对公司关联交易协议类别、判 断标准、合同签订、信息披露等内容进行了具体规定。报告期内公司不存在被控 股股东及其关联方占用、转移公司资金、资产及其它资源的情况，关联交易事项 符合诚实守信、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，未发生损害公司和其它 股东利益的情形，符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及相关法律法 规的规定。报告期内，独立董事对公司2009年日常关联交易发表了独立意见，没 有损害公司及其股东，特别是中小股东的利益的行为。 （3）公司对外担保的内部控制情况。 报告期内，公司为锦化氯碱贷款担保8000万元，占本公司2008年年末经审计 净资产的4.63%，其中部分对外担保未履行必要的股东大会审议程序，并且均未 履行临时信息披露义务，违反了《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证