第七八章强化练习.docVIP

基金第七、八章综合练习 组别： 姓名： 一、单项选择题： 1.（ C ）是指通过对基金所热土有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行重新估算，进而确定基金资产公允价值的过程。 A.基金资产清算； B.基金净资产估值； C.基金资产估值； D.基金负债资产估值。 2.我国开放式基金的基金份额净值于（A ）公告。 A.每一个交易日的次日； B.每两个交易日； C.每周最后一个交易日； D.每一个交易日。 3.（ C ）定期评估基金行业的估值原则和程序，并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市的投资品种提出具体估值意见。 A.基金管理公司 B.托管银行； C.基金估值工作小组； D.基金注册登记机构。 4.基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为（ B ）和金融负债。 A.持有至到期资产； B.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； C.贷款和应收款项； D.可供出售的金融资产。 5.基金估值就遵循的基本原则不包括（ A ） A.配股和增发新股，按成本估值。 B.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。 C.对不存在活跃市的投资品种，应采用市场参与普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 D.有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。 6.关于基金管理费计提标准，以下说法不正确的是（ D ）。 A.基金管理费通常与基金规模成反比，与风险成正比。 B.从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高； C.我国基金大部分按照1.5%的比例计提基金管理费； D.我国货币市场基金的管理费率最高。 7.如果基金运作发生的费用（ A ）基金净值十万分之一，则应采用预提或待摊的方法计入基金损益。 A.大于； B.小于； C.等于； D.大于或等于。 8.由基金投资才直接支付的费用是（ A ）。 A.申购费； B.基金管理费； C.基金托管费； D.信息披露费。 9.基金托管费年费率国际上通常为（C ）左右。 A.0.25%； B.0.3%； C.0.2%； D.2.5% 10.对于基金交易费，以下说法不正确的是（ D ）。 A.基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。 B.我国证券投资基金的交易费主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。 C.交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取。 D.印花税、过户费、经手费、证管费等由托管人近有关规定收取。 11.当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的（B ）时，基金管理公司应及时向监管机构报告，当诗人错误达到（ ）时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。 A.0.1%，0.25%； B.0.25%，0.5%； C.0.5%，1%； D.0.25%，0.75% 12.在证券衍生工具基金中，（ A ）管理费率一般最高。 A.认股权证基金； B.股票基金； C.债券基金； D.货币市场基金。 13.下列关于基金财务会计报告分析的叙述，错误的是（ C ）。 A.股票投资占基金资产净值的比例发生少量的变动，并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作。 B.通过对基金收入来源的分析，克期是通过基金间收入来源结构的比较分析，可以更为深入地了解该基金具体投资状况。 C.对于股票基金及债券基金来说，费用的高低对基金净值有着较大的影响； D.如果基金份额变动较大，则会对基金管理人的投资有不利影响， 14.下列不属于基金投资风格分析的是（B ）。 A.持仓集中度分析； B.持仓结构分析； C.持仓股本规模分析； D.持仓成长性分析。 15.基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益记入当期（ C ）。 A.收入； B.收益； C.损益； D.成本。 16.基金进行利润分配会基金份额净值（ C ）。 A.稳定； B.上升； C.下降； D.影响不确定。 17.封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现收益的（ B ） A.50% B.90%； C.70% D.95% 18.如果投资者在2009年4月15日（周五，法定