附件2 2015税收调查工作的说明.docVIP

附件2： 2011税收调查工作的说明 一、调查软件下载 下载路径：/(大连市地方税务局网站)→办税服务（将鼠标移动在画面左上半部分的 办税服务，下面会出现下载中心）→下载中心（单击）→软件下载（单击）→2012年审税收调查任务及税收调查表）→2011年度税收调查企业版软件和任务一体包下载.rar（单击）→点击“保存” →将文件保存到指定位置（最好在桌面，便于查找）。（由于程序变化，原以下载过软件的单位需要重新下载，并重新安装） 二、软件安装 用右键点击上一步下载的软件→点击解压到当前文件夹→打开文件夹→双击应用程序（2011年度全国税收调查）—“修改注册信息”更改。） 四、填表要求 本次税收调查共需要填写三个表，一是信息表，二是企业表，三是货物劳务表。每个表必须要填写。填写的税种包括在国税机关缴纳的税款，包括企业形成的在异地缴纳的税款。（在每次填表时不要点击“录入”按钮，可直接录入系统并自动保存数据） （一）信息表 注意的问题： 1、信息表内的内容可以点击表中的空格，通过点击下拉箭头进行选择。 2、信息表第4行，登记注册类型代码，上市公司“161”与上市公司分公司“163”代码要区分好。若选择“上市公司、分公司”，则第8行上市公司代码必须填写。 3、信息表第5行，是否为法人企业，是新增加参数。如果企业是“2表示法人企业”必须填现金流量表，与27行对应。 4、第9行所在行政区域代码，选择210281瓦房店市 5、信息表第17行，营业税缴税方式代码与增值税缴税方式代码10行，不能都选择“0”。 6、信息表第18行，如果选择有营业税优惠政策要与企业表92行、93行对应。 7、房产税和土地税缴纳方式代码一般应选择1，即房产税税纳税人且房产位于城市市区 8、信息表第27行，是否编制现金流量表，都选“1 编制现金流量表”，特殊情况不编表的必须有具体原因，如《非独立核算的分支机构》。 9、信息表第21行至信息表第27行，为新增加参数，须仔细选择认真填写。 10、第30调查方式代码，按税务机关指定的方式填写。下列纳税人选择“是抽样调查但不是重点调查”： 纳税人识别号 纳税人名称 210218679984869 中交第一航务工程局有限公司大连分公司 210281716950212 大连世纪长兴建设集团有限公司 210281669240196 STX（大连）商务有限公司 210281696005220 大连荣合房地产开发有限公司 210281687077759 大连长兴岛临港工业区名成广隆建设工程有限公司 210281691448292 大连鼎润劳务有限公司 210218559817564 大连长兴岛临港工业区申隆机电工程技术有限公司 210281674092415 大连水利建筑工程有限公司长兴岛分公司 其他纳税人全部选择“是重点调查但不是抽样调查” 11、自定义代码：统一填写0013 12、信息表中的所有选项均需要填写。信息表填写完毕后，应点击系统上半部分的“审核” →点击下列箭头→点击“审核当前表”，从而完成对信息表填写逻辑关系的审核（下表同）。 （二）企业表 1、一般从第87行开始填写，第88行本年就地征收的营业税的收入的就地是指在长兴岛临港工业区缴纳的营业税，其他的收入填写在第89行。 2、凡涉及的项目，原则上要按实际情况进行逐项进行填写。 3、地方教育费附加--------194行本年已纳其他收费 4、资产负债表、利润表和现金流量表均要填写（非独立核算的分公司可以不填写）。 5、注意事项：单位为千元※ 6、企业表，年初（年未）职工人数435行、436行，填写人数必须在3人以上。 （三）货物劳务表（必须填） 1、每行只能填写一个劳务的相关名称。 2、增加行方法：在上一行最后一列对应的单元格，点击回车键即可。 3、删除行方法：将鼠标点在所要删除行上，点击右键，选择删除即可 4、货物劳务表第35列，填报的收入比重不低于企业表总收入（包含增值税应税收入和营业税应税收入）的80%，这个比值必须保证。如果企业的经营项目与表中列示的选项“一、货物劳务代码”中没有相符的，选择“其他”。 上述三个表填写完毕后，要自己进行审核，审核表填写有无疑点。点击软件上部分的“审核”按钮，选择审核所有表，如果不符合规定的，按软件的审核提示进行落实修改。对表中出现的红色的部分一定是错误，必须要修改；表中出现的黄色的部分可能是错误，应进行落实修改，若确实正确的可以填写审核说明，审核也能通过。（也可在填写每个表后，点击“审核”按钮进行审核，没有问题后填写下一个表） 五、报表上报 在点击“审核”出现“审核无误”的对话框后，，点击软件最上部分的“收发”按钮→点击“上报数据” →磁盘文件（系统正常自动选择在磁盘