第九组案例分析报告.docVIP

尊敬的 首先非常感谢选择我们 理财团队为您和您的家庭提供理财服务。根据您提供的相关资料和理财目标，特为您制定如下理财策划方案及建议。 1、我们的职责是准确评估您的理财需求，在此基础上为您提供高质量的理财策划建议和长期服务 。 2、未经您的许可，中银理财规划顾问团队工作人员不会透漏任何有关您和您家庭的任何信息。 3、本理财规划书中所推荐的理财产品仅代表理财师个人观点，供您参考，同时我们郑重承诺所荐理财产品与理财师个人无任何利益关系。 4、本理财服务收费按您理财资产总金额的5%收取。 一、基本状况介绍 姓名 年龄 关系 职业 保险状况 退休计划 27 本人 从业人员，税前月收入000元。有个月年终奖金。有三险一金，商业保险 60岁退休 25 配偶 从业人员，税前月收入000元。有个月年终奖金。有三险一金，商业保险 岁退休 二、基本假设 1) 三险一金缴费比例为：医疗2%，失业1%，住房公积金8%，养老金8%。2) 换房后房贷住房公积金与商业贷款的平均利率为%，贷款最长20年。 3) 收入成长率5%、支出成长率4%、学费成长率3%、房价成长率6%、通货膨胀率3%。 4）退休后收入替代率25%，退休后支出调整率75%。 5) 保险事故发生后支出调整率70%，家庭生活保障年数比照离退休年数，计算保额时假设教育投资报酬率=学费成长率6) 股票的平均报酬率为12%，标准差为20%，债券的平均报酬率为6%，标准差为7%，货币的平均报酬率为4%，视为无风险利率。 三、家庭财务分析 2010年税后收入 社保缴费比例=医疗2%+失业1%+住房公积金8%+养老金8%=19%月薪应缴税：(000-570-2,000)×10%-25=118元(3000-570-2,000)×5%=21.5元年终奖金应缴税：000/12=666.7元，低于00元，适用%税率，000×10%-25=775元 年终奖金应缴税：000/12=500元500元，适用5%税率，000×5%=300元 家庭税后=(000-570-118)×12+(8000-775)+(3000-570-21.5)×12+(6000-300) =39744+7225+28902+5700=81571元 单位:元 项目 缴费比例 白先生 范女士 合计 月工资收入 　 4,000.00 3,000.00 7000.00 年缴养老金 8% 240.00 240.00 480.00 年缴医疗保险 2% 60.00 60.00 120.00 失业保险 1% 30.00 30.00 60.00 年缴住房公积金 8% 240.00 240.00 480.00 小计 　 ￥3,430.00 ￥2,430.00 5860.00 月薪应纳税额 　 118.00 21.50 139.50 小计 　 ￥3,312.00 ￥2,408.50 5720.50 年终奖金 　 8,000.00 6,000.00 14000.00 年终奖金应纳税额 　 (775.00) (300.00) -1075.00 税后奖金 　 7,225.00 5,700.00 12925.00 家庭税后收入 　 ￥46,969.00 ￥34,602.00 81571.00 备注：年缴住房公积金个人缴纳比例=1120/(3000+4000)/2=8%,假设上年当地月平均工资为3000元，假设白先生和范女士各项社保按月缴纳 2．20年收支储蓄表 单位:元 项目 白先生 范女士 合计 工作收入 53,809.00 41,442.00 95,251.00 其中:薪资收入 53,809.00 41,442.00 95,251.00 其他工作收入 0.00 0.00 0.00 减:生活支出 　 　 39,000.00 其中:子女教育金支出 　 　 0 家庭生活支出 　 　 26400 其他生活支出 　 　 12600 工作储蓄 　 　 ￥56,251.00 理财收入 　 　 5,035.71 其中:利息收入 　 　 750 资本利得 　 　 4285.71 其他理财收入 　 　 　 减:理财支出 　 　 38,757.38 其中:利息支出 　 　 ￥15,757.38 保障型保险保费支出 17,000.00 6,000.00 23000 其他理财支出 　 　 0 理财储蓄 　 　 (33,721.67) 总储蓄 　 　 ￥22,529.33 白先生家庭储蓄运用表 单位:元 总储蓄 　 　 ￥22,529.33