ERP成本月结考核办法-信2006.docVIP

ERP成本月结考核办法 在成本核算过程中发现ERP各模块在实际操作中出现了各种问题，为避免以后再出现类似的错误，现对各模块做如下规定： 一、公约 1、每天各部门必须认真审核自己的单据，如有错误，须及时改正。 2、业务部门必须在次月2日内正确地完成当月ERP业务操作 冻结前，各部门须检查是否存在未录入、未审核及未结束单据，并在在2日前更正。 3、次月3日8：30成本会计冻结库存会计期。 4、对各个模块的单据尽量遵循单据号年月与实际审核年月一致。 二、各个模块 1、工单 模块： A、禁止领退料单入库单随意指定工单，如遇欠料，确需挪用其他工单的料，必须先办好假退假领手续方可挪用，确保该工单能正常领料入库。（责任部门：生产部） B、定额退料须对应定额领料，超额退料须对应超额领料；禁止完工的工单存在缺领现象。（责任部门：生产部） C、生管在对工单指定完工前，必须先确认该工单是否己办理了退料手 续，对未办理退料的工单，生管不能指定完工，必须通知生产部门办理退料且资材部统计员仓管员审核后方可指定完工。（责任人：生管） D、禁止出现跨月“领退料日期”“生产入库日期”；仓库管理员在月初月末审核领退料单、入库单时必须严格检查。（责任人：仓管员） E、生产部需按日做完自动扣料。（责任部门：生产部） G、生产入库单的产品品号必须与工单的产品品号一致。（责任部门：生产部） 2、库存 模块： A、正确维护品号信息中的换算单位、会计、生管类别、存货管理、品号属性、标准工艺路线品号、标准工艺路线编号、领料码等信息。（责任部门：生管（主导）、仓库、采购部、财务部、品控部） B、正确使用每一库存单据的单别，维护正确的部门编号、仓库、“备注栏”信息；（责任部门：使用部门） C、每月最后一日，各生产车间配合生管员盘点自制仓，各部门配合仓管员盘点仓库库存。在帐务冻结前须对帐面数与实盘数差异做盘盈亏调整并审核。（责任部门：生产部、仓管员、财务部等） D、存货仓不允许有负库存。（责任部门：生产部、仓管员等） 3、采购/销售 模块： A、正确维护“供应商/客户”信息、销/进货单、销退单/退货单的币种、部门、税种、税率信息。（责任部门：采购部、商务部） B、正确维护“单价”信息，进货单、销货单不允许存在无单价。（责任部门：采购部、商务部） C、同一张进货单的单身，禁止验收日期跨月。（责任部门：品控部） 4、产品结构 模块： A、正确维护BOM。（责任部门：技术部、生产部） 三、违禁处罚： 在冻结日期之前更改上月单据的，不施行惩罚措施；冻结日期至算成本之前更改上月单据，自行提出更改的，每单给予责任部门20元处罚； 由财务审核通知各部门更改的，每单给予责任部门30元处罚；如严重影响成本、影响出报表的，每单给予责任部门50元处罚。 考评责任部门：财务部、信息部 本规定从正式公布发文之日起生效。 主要接收人：