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最基本的知识点 1、支付系统形成 支付系统的概念：支付系统(Payment System)亦称清算系统(Clearing System)，是支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的等设施、技术和手段共同组成的一个系统，以实现债权债务清偿及资金转移的业务。 支付是在消费购买、金融投资、资金转移等经济活动中，将资金帐户的资金或货币付出的一种过程，以实现交易主体间资金的划拨和转移。一般讲，消费者支付了货币资金，就实现和完成消费行为，而获得商品或服务，是最常见的一种经济活动。 结算是在实现货物买卖、服务、贸易、投资活动中，因消费而引发的债权债务关系清偿及资金转移而出现的货币收付过程。 货币的给付，实现了物品、劳务与货币所有权的互换转移；当货币继而发挥支付手段职能时，结算的服务范围就扩大到商品赊销或货币让渡所产生的债权债务的清偿关系。随着商品、货币、信用经济的发展，货币的职能作用日益突出，职能范围日益扩大，不仅可作为商品交换的媒介，还可普遍地用来清偿债务、支付劳务报酬、投资、缴纳税赋。可以说，除了捐赠、赈灾等单方面转移收付以外，绝大部分经济交易与消费活动，小至日用品的购置、服务的提供，大至大宗商品的买卖，均需遵照等价交换的原则，以货币为媒介，实现物品、服务的对等交易。现代社会就是在这样无数次的货币“收付”中，通过川流不息的货币运转实现着生产要素的流动和资源的优化配置，从而促进着经济发展及社会进步。在以信用货币作为结算货币的条件下，从结算主体及结算工具等角度，可将结算分为不同类型。如现金结算与转账结算、直接结算与间接结算、传统结算与信息化结算、国内结算与国际结算。 尽管“清算”与“结算”仅一字之差，但两者的英文截然不同，结算为“Settlement”，而清算为“C1earing”。清算与结算从经济活动的过程实质上差异不大，但对象和范围却不同。 清算：清算是发生在银行同业之间、用以清讫双边或多边债权债务关系的一种货币收付的过程，以完成经济活动中反映在银行资金帐户中债权债务关系的一种转移。 事实上，清算与结算在货币资金收付转移的层次、范围及参与者等方面均有着明显差异。在市场经济中，银行已成为社会资金流转的渠道和中转站，所以经济体系中的货币结算基本上即银行结算。从商业银行的结算业务流程来看，除需采用相应的结算工具、结算方式以外，还需借助同业银行的协作，才能最终实现客户委办的结算、业务；另外，出于自身需要，银行会与其他金融机构发生大量的业务往来，银行同业之间也会产生债权债务的清偿和资金的划转。为此，需要通过一定的清算组织和支付系统，进行支付指令的发送与接受、对账与确认、收付数额的统计轧差、全额或净额的结清等一系列程序，即所谓的“清算”。所以，通常认为，清算是发生在银行同业之间的货币收付，用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。 从商品经济发展及货币形态变化的角度来看，清算的历史较之结算要短得多，清算并不是结算的同生物，其实商品经济发展到—定阶段、货币演化至一定形态是必然的一种产物；确切地说，清算是在银行问世后才开始行使的支付中介职能。为实现信用货币条件下资金在不同所有者间的流动而产生的一种技术安排。 有两种情形下无需“清算”的介入：一是在银行尚未履行支付结算中介以前的历史时期；二是在现代社会中的直接结算领域，两者的共同点是，无银行介入的结算领域基本上无需“清算”安排。因此，“清算”是银行为社会提供转账结算服务的直接产物。需说明的是，“清算”这一用语还常见于政府间的协定记账贸易。协定记账贸易是根据两国或几国政府所签订协议的原则和范围进行的进出口贸易，其与现汇贸易不同，需通过两国政府指定的清算机构开立清算账户、使用清算货币，在既定的清算范围内清讫两国贸易往来所产生的债权债务。所以，在协定记账贸易中的“清算”，尽管也需通过两国间的银行往来，但其在范围及程序上有别于有中央银行参与的银行同业间的清算活动。 清算活动含国内清算与国际清算，国内清算与国际清算活动的总和，实现了世界范围内各种行为所产生的债权债务的最终清偿。在世界支付清算体系的整体格局中，可将各国国内的清算活动视作诸多相对独立的局部系统运行，而将国际清算活动看作是连通全球的跨国系统运行。 随着商品经济的继续繁荣，赊销、信用、银行先后产生，使原本融为一体的交易环节与支付环节能够在时间上和空间上分离开来，促进了交易的繁荣。追溯历史不难发现，支付系统实际上是银行业的伴生物，这种以银行信用为基础的货币给付行为(分离出来的支付环节)就被称为支付结算，此时的货币不仅包括现金还包括存款等。而其中采用的支付手段就更加丰富，包括现金、支票、本票、汇票、汇兑、托收承付、委托收付、信用卡、信用证等。以上支付结算又可分为两类，一类是支付人发起的结算，如现金支付、汇兑等，另一类是接收人发起的结算，这种