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_ 论现金管理系统在医院财务管理中的应用 且具有一定规模的客户，也适用于账户较多的集团客户。 保管、报销中心等功能，一般通过手工操作或网上银行的 依靠传统的、手工的方式完成日常的账务、结算、预算和 资金信息中心、现金调度中心等功能，一般通过现金管理 报表的处理，不仅效率较低，管理人员也无法实时了解医 服务和信息化工具的技术支持可以实现。在结算中心模 院的账务以及资金情况，因此也就无法对医院下一步发 式下，集权与分权相结合，适合对资金管理实行集中结 展所需的资金和财务安排作出准确的预测，如付款、报 算、防范资金风险的管理需求，具有结算中心、现金调控 销、查询、工资等业务，无形亨增办!三时间璧奎竺全兰登 中心等功能，一般通过银行专属网络和战略合作的技术 本。汇款业务，需苎要篓擎号，兰差晨妻苎曼?2翌登譬 妄持亩以实现。 苎：鬟苎皇苎篓璧2鬻}翟篓昱曼尝罢萼烹量～。占、薪务处模式下现金管理系统在医院 行工作时间汇款；报销业务，需用现金付款，现金不足时需 一、一“。‘一…～一………。 去银行提现或客户经理代为办理，如遇到大量报镝业务， 财务管理中的应用 伍崭斑宪考考2012年第16期(总第2452期) 管理体制，财务资源整合到财务处。由于医院的现金管 的选择上，要考虑选择国内开发多年、经验丰富、有过类 理需求比较简单，在选择合作银行和软件厂商上，主动与 似开发经验的具有深度影响力的厂商。 现有合作商洽谈商议现金管理需求和合作事宜，由合作 通过个性化定制，医院的主账户和附属账户相关 商提供现金管理服务方案。应用现金管理系统，可以减 联，②通过主账户申请贷款授信，这样信用级别会最大限 少医院工作人员的操作量和外出时间，在任何时间、任何 度地提高，增加贷款额度。开通名义现金池③业务，由银 地点都可以办理日常结算业务，足不出户就可以完成工 行负责冲销主账户和附属账户的借贷余额，根据所得金 资的发放，管理者对现有资金的利用可以准确把控。 额计算存贷款利息和税负。此业务没有涉及不同实体之 单笔付款业务，通过网络录入信息和授权审核两道程 间的资金转移，在一定程度上简化了银行和医院的操作 序即可完成交易，实现无纸化同行与跨行的转账。对于批 手续，节省了大量的财务成本，进一步提高了医院现金管 量付款，录入时只需根据银行的固定格式添加数据即可。 理的效率。例如主账户下有三个附属账户，两个账户存 如果需要在特定的时间付款，在预约功能下输入付款时间 款分别为500万元和300万元，另一个账户贷款200万 即可。代发工资业务，只要将工资数据按照银行的要求录 元，三个账户冲销后的余额600万元，在结息El，银行存 入到系统中，经过授权审核后，款项即可到职工的工资卡 款利息的计算基数为600万元，如果没有开通此业务，则 中。职工报销业务，财务人员审核单据无误后，在系统中 银行存款利息的计算基数为500万元和300万元，贷款 把报销款直接打到员工工资卡中，这样减少了到银行取现 利息的计算基数为200万元，并且此贷款还要缴纳印花 的次数，也节省了财务人员外出的时间，提高了付款的效 税，无形中增加了利息和税负。目前名义现金池业务只