ST张股：内部控制自我评价报告2011-01-25.pdfVIP

张家界旅游开发股份有限公司 内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易 所《上市公司内部控制指引》的规定，张家界旅游开发股份有限公司（以下简称“公司”） 对公司生产经营、财务报告、信息披露等相关方面内部控制制度的建立和执行情况及内 部控制的有效性进行了评价。本次内部控制评价的目的是为了了解公司是否建立了完善 有效的内部控制，以及所建立的内部控制是否能够合理保证生产经营合法合规、经营效 率和效果得到提高、资产安全、财务报告和相关信息披露真实完整。内部控制自我评价 报告如下： 一、公司内部控制综述 （一）内部控制的组织架构 1．公司法人治理结构 公司具有完善的法人治理结构，确保了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的 规范高效运作，形成权力机构、决策机构、监督机构与经营管理层之间的权责分明、各 司其职、相互制衡，为公司内部控制制度的制定与运行提供了一个良好的内部环境。 股东大会：公司根据相关法律法规及公司章程的规定，制定了《股东大会议事规则》， 对股东大会的性质、职权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序作出 了明确规定。该规则的制定并有效执行，保证了股东大会依法行使重大事项的决策权， 有利于保障股东的合法权益。 董事会：公司董事会是公司的决策机构，由9 名董事组成，设董事长1 人，副董事 长2 人，其中独立董事3 名。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委 员会、提名委员会四个专门委员会和董事会秘书处；专门委员会均由公司董事、独立董 事担任。 监事会：公司监事会是公司的监督机构，由3 名监事组成，其中1 名为职工代表。 其中的职工代表监事由职工大会选举。监事会由股东大会授权，负责保障股东权益、公 司利益、员工合法权益不受侵犯，负责监督公司合法运作，负责监督公司董事、高级管 理人员的行为。 经营管理层：公司经营管理层由总裁、常务副总裁、财务总监、营销总监组成，下 设总裁办办公室、财务部、审计部、经营管理部、营销部、项目部等部门。 （二）内部控制制度建立健全情况 公司依据国家相关法律法规、规章和政策，结合公司自身具体情况，已逐步建立了 一系列较为完善的内控制度体系，基本涵盖公司经营管理活动的关键环节，具有较强的 指导性。 1、公司章程和 “三会”运作相关制度：公司除了按国家法律法规制定和修订《公 司章程》外，还先后制定了股东大会、董事会和监事会议事规则、专门委员会议事规则、 《信息披露事务管理制度》、》、《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息使用人管理制度》 等。 这些制度的制定并有效执行，能保证专门委员会有效履行职责，有利于充分发挥 监事会的监督作用，为董事会科学决策提供帮助。保障股东利益、公司利益及员工合法 利益不受侵犯。 2、经营管理内控制度：制定了《内部控制基本制度》、《投资管理制度》、 《关联 交易管理制度》、、《内部审计工作制度》、《定期审计制度》、《公司招标监督管理暂行规 定》、《合同管理办法》、等。 3、财务管理内控制度：制定了《会计核算制度》、《财务管理制度》、《预算管理办 法》、《财务负责人管理办法》、《资金管理办法》等。 4、行政管理内控制度：制定了《总经理办公会制度》、《办公例会制度》、《会议管 理办法》等。 5、人力资源内控制度：制定了《招聘管理办法》、《培训管理办法》、《绩效管理办 法》、《薪资管理办法》、《考勤休假管理办法》、《福利补贴制度》等。 这些制度的制定并有效执行，提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。 （三）公司各业务环节的内部控制建立健全情况 1．关联交易管理：公司严格遵照深交所《股票上市规则》、《上市公司内部控制指 引》、《公司章程》等有关文件规定进行关联交易管理。对公司关联交易行为包括从交易 原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序和信息披露、关联交易价格 的确定和管理等进行全方位管理和控制，保证了公司与关联方之间订立的关联交易符合 公平、公开、公正的原则。 2．担保管理：公司通过《对外担保管理制度》等对对外担保对象、审批权限、审 查内容、合同订立、风险管理、信息披露以及责任人责任等方面进行描述，有效控制了 公司对外担保风险。 4．信息披露管理：本公司通过制定《信息披露管理制度》、《外部信息使用人管理 制度》等明确了信息披露的内容